Détail du tableau : VENTILATION DES ACTIFS FINANCIERS PAR INSTRUMENT ET PAR SECTEUR DE CONTREPARTIE

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  4. Ventilation des actifs financiers par instrument et par secteur de la contrepartie                      
                       
  4.1 Actifs financiers détenus à des fins de négociation                      
                       
  Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD Références pour référentiels comptables nationaux compatibles IFRS Valeur comptable                  
                   
  Annexe V. Partie 1.27                  
  0010                  
  0005 Dérivés                  
  0010 Instruments de capitaux propres BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5 IAS 32.11, Annexe V. Partie 1.44(b)                  
  0030 dont: établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c) Annexe V. Partie 1.42(c)                  
  0040 dont: autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d) Annexe V. Partie 1.42(d)                  
  0050 dont: entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e); Annexe V. Partie 1.42(e);                  
  0060 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31 Annexe V. Partie 1.31, 44(b)                  
  0070 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a) Annexe V. Partie 1.42(a)                  
  0080 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b) Annexe V. Partie 1.42(b)                  
  0090 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c) Annexe V. Partie 1.42(c)                  
  0100 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d) Annexe V. Partie 1.42(d)                  
  0110 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e); Annexe V. Partie 1.42(e)                  
  0120 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32 Annexe V. Partie 1.32, 44(a)                  
  0130 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a) Annexe V. Partie 1.42(a)                  
  0140 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b) Annexe V. Partie 1.42(b)                  
  0150 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c) Annexe V. Partie 1.42(c)                  
  0160 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d) Annexe V. Partie 1.42(d)                  
  0170 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e); Annexe V. Partie 1.42(e)                  
  0180 Ménages Annexe V. Partie 1.42(f) Annexe V. Partie 1.42(f)                  
0190 ACTIFS FINANCIERS DÉTENUS À DES FINS DE NÉGOCIATION Annexe V. Partie 1.15(a) IFRS 9. Annexe A                    
                 
4.2.1 Actifs financiers détenus à des fins autres que de négociation obligatoirement évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat                  
                 
Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD Références pour référentiels comptables nationaux compatibles IFRS Valeur comptable Variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit sur expositions non performantes                  
Annexe V. Partie 1.27 Annexe V. Partie 2.69                  
0010 0020                  
0010 Instruments de capitaux propres IAS 32.11, Annexe V. Partie 1.44(b)                  
0020 dont: établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)                  
0030 dont: autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)                  
0040 dont: entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);                  
0050 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31, 44(b)                  
0060 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)                  
0070 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)                  
0080 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)                  
0090 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)                  
0100 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);                  
0110 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32, 44(a)                  
0120 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)                  
0130 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)                  
0140 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)                  
0150 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)                  
0160 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);                  
0170 Ménages Annexe V. Partie 1.42(f)                  
0180 ACTIFS FINANCIERS DÉTENUS À DES FINS AUTRES QUE DE NÉGOCIATION OBLIGATOIREMENT ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4                  
                 
                 
                 
  4.2.2 Actifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat                          
                             
  Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD Références pour référentiels comptables nationaux compatibles IFRS Valeur comptable Variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit sur expositions non performantes                  
  Annexe V. Partie 1.27 Annexe V. Partie 2.69                  
  0010 0020                  
  0010 Instruments de capitaux propres BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5 IAS 32.11                  
  0020 dont: au coût IAS 39.46(c)                  
  0030 dont: établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c) Annexe V. Partie 1.38(c)                  
  0040 dont: autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d) Annexe V. Partie 1.38(d)                  
  0050 dont: entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e); Annexe V. Partie 1.38(e)                  
  0060 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31, 44(b) Annexe V. Partie 1.31, 44(b)                  
  0070 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a) Annexe V. Partie 1.42(a)                  
  0080 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b) Annexe V. Partie 1.42(b)                  
  0090 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c) Annexe V. Partie 1.42(c)                  
  0100 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d) Annexe V. Partie 1.42(d)                  
  0110 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e); Annexe V. Partie 1.42(e)                  
  0120 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32, 44(a) Annexe V. Partie 1.32, 44(a)                  
  0130 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a) Annexe V. Partie 1.42(a)                  
  0140 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b) Annexe V. Partie 1.42(b)                  
  0150 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c) Annexe V. Partie 1.42(c)                  
  0160 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d) Annexe V. Partie 1.42(d)                  
  0170 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e); Annexe V. Partie 1.42(e)                  
  0180 Ménages Annexe V. Partie 1.42(f) Annexe V. Partie 1.42(f)                  
  0190 ACTIFS FINANCIERS DÉSIGNÉS COMME ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT Directive comptable art 8(1)(a), (6) IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.5                  
                       
  4.3.1 Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global                    
                         
  Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD Références pour référentiels comptables nationaux compatibles IFRS Valeur comptable Valeur comptable brute
Annexe V. Partie 1.34(b)
Dépréciations cumulées
Annexe V. Partie 2.70(b), 71(c)
Sorties partielles du bilan cumulées Sorties totales du bilan cumulées    
  Actifs sans augmentation importante du risque de crédit depuis la comptabilisation initiale (Stade 1) Actifs présentant une augmentation importante du risque de crédit depuis la comptabilisation initiale, mais non dépréciés (Stade 2) Actifs dépréciés (Stade 3) Actifs financiers dépréciés dès leur acquisition ou leur création Actifs sans augmentation importante du risque de crédit depuis la comptabilisation initiale (Stade 1) Actifs présentant une augmentation importante du risque de crédit depuis la comptabilisation initiale, mais non dépréciés (Stade 2) Actifs dépréciés (Stade 3) Actifs financiers dépréciés dès leur acquisition ou leur création    
  dont: instruments à faible risque de crédit    
  Annexe V. Partie 1.27 IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a) IFRS 9.B5.5.22-24; Annexe V. Partie 2.75 IFRS 9.5.5.3, IFRS 7.35M(b)(i) IFRS 9.5.5.1, 7.35M(b)(ii) IFRS 9.5.5.13;
IFRS 7.35M(c); Annexe V. Partie 2.67
IFRS 9.5.5.5; IFRS7.35H(a); IFRS 7.16A IFRS 9.5.5.3; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(i); IFRS 7.16A IFRS 9.5.5.1; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(ii), IFRS 7.16A IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Annexe V.Partie 2.67,70(d) IFRS 9.5.4.4 et B5.4.9; Annexe V. Partie 2.72-74 IFRS 9.5.4.4 et B5.4.9; Annexe V. Partie 2.72-74    
  0010 0015 0020 0030 0040 0041 0050 0060 0070 0071 0080 0090    
  0010 Instruments de capitaux propres IAS 32.11; Annexe V. Partie 1.44(b)    
  0020 dont: établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)    
  0030 dont: autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)    
  0040 dont: entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);    
  0050 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31, 44(b)    
  0060 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)    
  0070 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)    
  0080 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)    
  0090 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)    
  0100 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);    
  0110 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32, 44(a)    
  0120 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)    
  0130 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)    
  0140 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)    
  0150 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)    
  0160 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);    
  0165 dont: Petites et moyennes entreprises PME Art 1 2(a)    
  0170 Ménages Annexe V. Partie 1.42(f)    
  0180 ACTIFS FINANCIERS ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DES AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A    
                   
                       
  4.4.1 Actifs financiers au coût amorti                              
                                 
  Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD Références pour référentiels comptables nationaux compatibles IFRS Valeur comptable Valeur comptable brute
Annexe V. Partie 1.34(b)
Dépréciations cumulées
Annexe V. Partie 2.70(a), 71
Sorties partielles du bilan cumulées Sorties totales du bilan cumulées    
  Actifs sans augmentation importante du risque de crédit depuis la comptabilisation initiale (Stade 1) Actifs présentant une augmentation importante du risque de crédit depuis la comptabilisation initiale, mais non dépréciés (Stade 2) Actifs dépréciés (Stade 3) Actifs financiers dépréciés dès leur acquisition ou leur création Actifs sans augmentation importante du risque de crédit depuis la comptabilisation initiale (Stade 1) Actifs présentant une augmentation importante du risque de crédit depuis la comptabilisation initiale, mais non dépréciés (Stade 2) Actifs dépréciés (Stade 3) Actifs financiers dépréciés dès leur acquisition ou leur création    
  dont: instruments à faible risque de crédit    
  Annexe V. Partie 1.27 IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a) IFRS 9.B5.5.22-24; Annexe V. Partie 2.75 IFRS 9.5.5.3, IFRS 7.35M(b)(i) IFRS 9.5.5.1, 7.35M(b)(ii) IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Annexe V. Partie 2.67 IFRS 9.5.5.5; IFRS7.35H(a) IFRS 9.5.5.3; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(i) IFRS 5.5.1; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(ii) IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Annexe V.Partie 2.67,70(d) IFRS 9.5.4.4 et B5.4.9; Annexe V. Partie 2.72-74 IFRS 9.5.4.4 et B5.4.9; Annexe V. Partie 2.72-74    
  0010 0015 0020 0030 0040 0041 0050 0060 0070 0071 0080 0090    
  0010 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31, 44(b)    
  0020 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)    
  0030 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)    
  0040 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)    
  0050 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)    
  0060 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);    
  0070 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32, 44(a)    
  0080 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)    
  0090 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)    
  0100 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)    
  0110 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)    
  0120 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);    
  0125 dont: Petites et moyennes entreprises PME Art 1 2(a)    
  0130 Ménages Annexe V. Partie 1.42(f)    
  0140 ACTIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2    
                               
  4.5 Actifs financiers subordonnés                      
                     
  Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD Références pour référentiels comptables nationaux compatibles IFRS Valeur comptable                
  Annexe V. Partie 1.27-28                
  0010                
  0010 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32 Annexe V. Partie 1.32                
  0020 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31 Annexe V. Partie 1.31                
  0030 ACTIFS FINANCIERS SUBORDONNÉS [POUR L'ÉMETTEUR] Directive comptable art 8(1)(a); Annexe V. Partie 2.78, 100 Annexe V. Partie 2.78, 100                  
                   
                   
  4.6 Actifs financiers de négociation                          
                           
  Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD Valeur comptable                          
  Annexe V. Partie 1.27-28                          
  0010                          
  0005 Dérivés CRR Annexe II; Annexe V. Partie 1.17, Partie 2.68                          
  0010 Instruments de capitaux propres BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5; Annexe V. Partie 1.44(b)                          
0020 dont: non cotés                          
0030 dont: établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)                          
0040 dont: autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)                          
0050 dont: entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);                          
0060 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31, 44(b)                          
0070 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)                          
0080 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)                          
0090 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)                          
0100 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)                          
0110 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);                          
0120 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32, 44(a)                          
0130 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)                          
0140 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)                          
0150 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)                          
0160 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)                          
0170 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);                          
0180 Ménages Annexe V. Partie 1.42(f)                          
0190 ACTIFS FINANCIERS DE NÉGOCIATION BAD Articles 32-33; Annexe V. Partie 1.17                          
                                 
4.7 Actifs financiers non dérivés détenus à des fins autres que de négociation évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat                            
                           
Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD Valeur comptable Variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit sur expositions non performantes                          
                         
Annexe V. Partie 1.27-28 Annexe V. Partie 2.69                          
  0010 0021                          
  0010 Instruments de capitaux propres BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5; Annexe V. Partie 1.44(b)                          
  0020 dont: non cotés                          
  0030 dont: établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)                          
  0040 dont: autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)                          
  0050 dont: entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);                          
  0060 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31, 44(b)                          
0070 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)                          
0080 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)                          
0090 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)                          
0100 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)                          
0110 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);                          
0120 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32, 44(a)                          
0130 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)                          
0140 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)                          
0150 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)                          
0160 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)                          
0170 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);                          
0180 Ménages Annexe V. Partie 1.42(f)                          
0190 ACTIFS FINANCIERS NON DÉRIVÉS DÉTENUS À DES FINS AUTRES QUE DE NÉGOCIATION ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT BAD art 36(2)                          
                                 
                                 
4.8 Actifs financiers non dérivés détenus à des fins autres que de négociation évalués à la juste valeur en capitaux propres                            
                           
Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD Actifs financiers non soumis à dépréciation
Annexe V. Partie 1.34(d), Partie 2.79
Actifs financiers soumis à dépréciation
Annexe V. Partie 2.79
         
Valeur comptable Variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit sur expositions non performantes  Valeur comptable Valeur comptable brute
Annexe V Partie 1.34(d)
Dotations spécifiques aux dépréciations pour risque de crédit Dotations générales aux dépréciations pour risque de crédit ayant une incidence sur la valeur comptable Dotations générales aux dépréciations pour risque bancaire ayant une incidence sur la valeur comptable Sorties partielles du bilan cumulées Sorties totales du bilan cumulées          
Actifs non dépréciés Actifs dépréciés          
Annexe V. Partie 1.27-28 Annexe V. Partie 2.69 Annexe V. Partie 1.27-28 CRR art 4(1)(95) CRR art 4(1)(95), Annexe V Partie 2.70(c),71 CRR art 4(1)(95); Annexe V. Partie 2.70(c), 71 CRR art 4(1)(95); Annexe V. Partie 2.70(c), 71, 82 CRR art 4(95);4(1)(95); Annexe V. Partie 2.72-74 CRR art 4(1)(95); Annexe V. Partie 2.72-74          
  0010 0030 0035 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100          
  0010 Instruments de capitaux propres BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5; Annexe V. Partie 1.44(b)          
  0020 dont: non cotés          
  0030 dont: établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)          
  0040 dont: autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)          
  0050 dont: entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);          
  0060 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31, 44(b)          
  0070 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)          
  0080 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)          
  0090 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)          
  0100 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)          
  0110 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);          
  0120 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32, 44(a)          
  0130 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)          
  0140 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)          
  0150 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)          
  0160 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)          
  0170 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);          
  0175 dont: Petites et moyennes entreprises PME Art 1 2(a)          
  0180 Ménages Annexe V. Partie 1.42(f)          
  0190 ACTIFS FINANCIERS NON DÉRIVÉS DÉTENUS À DES FINS AUTRES QUE DE NÉGOCIATION ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR EN CAPITAUX PROPRES Directive comptable art 8(1)(a), 8(2)          
                     
                                   
  4.9 Actifs financiers non dérivés détenus à des fins autres que de négociation évalués au coût                                
                                 
  Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD Valeur comptable brute
Annexe V. Partie 1.34(c),34(e)
Dotations spécifiques aux dépréciations pour risque de crédit Dotations générales aux dépréciations pour risque de crédit ayant une incidence sur la valeur comptable Dotations générales aux dépréciations pour risque bancaire ayant une incidence sur la valeur comptable Valeur comptable Corrections de valeur négatives cumulées d'actifs LOCOM - pour risque de marché Corrections de valeur négatives cumulées d'actifs LOCOM - pour risque de crédit Sorties partielles du bilan cumulées Sorties totales du bilan cumulées    
  Actifs non dépréciés Actifs dépréciés dont: actifs en LOCOM    
  dont: actifs en LOCOM dont: actifs en LOCOM    
  Annexe V. Partie 2.80 Annexe V. Partie 1.19 CRR art 4(1)(95), Annexe V. Partie 2.80 Annexe V. Partie 1.19 CRR art 4(1)(95); Annexe V. Partie 2.70(c), 71 CRR art 4(1)(95); Annexe V. Partie 2.70(c),71 CRR art 4(1)(95); Annexe V. Partie 2.70(c), 71, 82 Annexe V. Partie 1.27-28 Annexe V. Partie 1.19 Annexe V. Partie 2.80 Annexe V. Partie 2.80 CRR art 4(1)(95); Annexe V. Partie 2.72-74 CRR art 4(1)(95); Annexe V. Partie 2.72-74    
  0010 0015 0020 0025 0030 0041 0045 0050 0060 0070 0080 0090 0100    
  0005 Instruments de capitaux propres BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5; Annexe V. Partie 1.44(b)    
  0006 dont: non cotés    
  0007 dont: établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)    
  0008 dont: autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)    
  0009 dont: entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);    
  0010 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31, 44(b)    
  0020 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)    
  0030 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)    
  0040 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)    
  0050 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)    
  0060 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);    
  0070 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32, 44(a)    
  0080 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)    
  0090 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)    
  0100 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)    
  0110 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)    
  0120 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);    
  0125 dont: Petites et moyennes entreprises PME Art 1 2(a)    
  0130 Ménages Annexe V. Partie 1.42(f)    
  0140 ACTIFS FINANCIERS DÉTENUS À DES FINS AUTRES QUE DE NÉGOCIATION ÉVALUÉS AU COÛT BAD art 37,1; art 42 bis (4)(b); Annexe V. Partie 1.19    
           
  4.10 Autres actifs financiers non dérivés détenus à des fins autres que de négociation                                
                                   
  Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD Valeur comptable brute
Annexe V. Partie 1.34(e),34(f)
Dotations spécifiques aux dépréciations pour risque de crédit Dotations générales aux dépréciations pour risque de crédit ayant une incidence sur la valeur comptable Dotations générales aux dépréciations pour risque bancaire ayant une incidence sur la valeur comptable Valeur comptable Corrections de valeur négatives cumulées d'actifs LOCOM - pour risque de marché Corrections de valeur négatives cumulées d'actifs LOCOM - pour risque de crédit Sorties partielles du bilan cumulées Sorties totales du bilan cumulées
  Actifs non dépréciés Actifs dépréciés dont: actifs en LOCOM
  dont: actifs en LOCOM dont: actifs en LOCOM
  Annexe V. Partie 2.81 Annexe V. Partie 1.20 Annexe V. Partie 2.81 CRR art 4(1)(95); Annexe V. Partie 1.20 CRR art 4(1)(95); Annexe V. Partie 2.70(c), 71 CRR art 4(1)(95); Annexe V. Partie 2.70(c),71 CRR art 4(1)(95); Annexe V. Partie 2.70(c), 71, 82 Annexe V. Partie 1.27-28 Annexe V. Partie 1.20 Annexe V. Partie 2.81 Annexe V. Partie 2.81 CRR art 4(1)(95); Annexe V. Partie 2.72-74 CRR art 4(1)(95); Annexe V. Partie 2.72-74
  0015 0016 0020 0025 0030 0040 0050 0010 0070 0080 0090 0100 0110
  0010 Instruments de capitaux propres BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5; Annexe V. Partie 1.44(b)
  0020 dont: non cotés
  0030 dont: établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)
  0040 dont: autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)
  0050 dont: entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);
  0060 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
  0070 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)
  0080 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)
  0090 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)
  0100 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)
  0110 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);
  0120 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
  0130 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a)
  0140 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b)
  0150 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c)
  0160 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d)
  0170 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e);
  0175 dont: Petites et moyennes entreprises PME Art 1 2(a)
  0180 Ménages Annexe V. Partie 1.42(f)
  0190 AUTRES ACTIFS FINANCIERS NON DÉRIVÉS DÉTENUS À DES FINS AUTRES QUE DE NÉGOCIATION Directive comptable art 8(1)(a), 8(2); Annexe V. Partie 1.20