Détail du tableau : BILAN - ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIERE

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1.1

  1 Bilan [État de la situation financière]            
             
  1.1 Actifs            
               
  Références Ventilation dans le tableau Valeur comptable    
  Annexe V. Partie 1.27    
  0010    
  0010 Trésorerie, comptes à vue auprès de banques centrales et autres dépôts à vue IAS 1.54 (i)    
  0020 Fonds en caisse Annexe V. Partie 2.1    
  0030 Comptes à vue auprès de banques centrales Annexe V. Partie 2.2    
  0040 Autres dépôts à vue Annexe V. Partie 2.3 5    
  0050 Actifs financiers détenus à des fins de négociation IFRS 9. Annexe A    
  0060 Dérivés IFRS 9. Annexe A 10    
  0070 Instruments de capitaux propres IAS 32.11 4    
  0080 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31 4    
  0090 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32 4    
  0096 Actifs financiers détenus à des fins autres que de négociation obligatoirement évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4 4    
  0097 Instruments de capitaux propres IAS 32.11 4    
  0098 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31 4    
  0099 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32 4    
  0100 Actifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.5 4    
  0120 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31 4    
  0130 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32 4    
  0141 Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A 4    
  0142 Instruments de capitaux propres IAS 32.11 4    
  0143 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31 4    
  0144 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32 4    
  0181 Actifs financiers au coût amorti IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2 4    
  0182 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31 4    
  0183 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32 4    
  0240 Dérivés – Comptabilité de couverture IFRS 9.6.2.1; Annexe V. Partie 1.22 11    
  0250 Variations de la juste valeur des éléments couverts lors de la couverture du risque de taux d'intérêt d'un portefeuille IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8    
  0260 Participations dans des filiales, des coentreprises et des entreprises associées IAS 1.54(e); Annexe V. Partie 1.21, Partie 2.4 40    
  0270 Immobilisations corporelles    
  0280 Immobilisations corporelles IAS 16.6; IAS 1.54(a); IFRS 16.47(a) 21. 42    
  0290 Immeubles de placement IAS 40.5; IAS 1.54(b); IFRS 16.48 21. 42    
  0300 Immobilisations incorporelles IAS 1.54(c); CRR art 4(1)(115)    
  0310 Goodwill IFRS 3.B67(d); CRR art 4(1)(113)    
  0320 Autres immobilisations incorporelles IAS 38.8,118; IFRS 16.47 (a) 21. 42    
  0330 Actifs d'impôt IAS 1.54(n-o)    
  0340 Actifs d'impôt exigible IAS 1.54(n); IAS 12.5    
  0350 Actifs d'impôt différé IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(106)    
  0360 Autres actifs Annexe V. Partie 2.5    
  0370 Actifs non courants et groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Annexe V. Partie 2.7    
  0380 TOTAL ACTIFS IAS 1.9(a), IG 6    

1.2

  1 Bilan [État de la situation financière]            
             
  1.2 Passifs            
             
  Références Ventilation dans le tableau Valeur comptable    
  Annexe V. Partie 1.27    
  0010    
  0010 Passifs financiers détenus à des fins de négociation IFRS 7.8 (e) (ii); IFRS 9.BA.6 8    
  0020 Dérivés IFRS 9. Annexe A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a) 10    
  0030 Positions courtes IFRS 9.BA7(b) 8    
  0040 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 8    
  0050 Titres de créance émis Annexe V. Partie 1.37 8    
  0060 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.38-41 8    
  0070 Passifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2 8    
  0080 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 8    
  0090 Titres de créance émis Annexe V. Partie 1.37 8    
  0100 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.38-41 8    
  0110 Passifs financiers évalués au coût amorti IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1 8    
  0120 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 8    
  0130 Titres de créance émis Annexe V. Partie 1.37 8    
  0140 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.38-41 8    
  0150 Dérivés – Comptabilité de couverture IFRS 9.6.2.1; Annexe V. Partie 1.26 11    
  0160 Variations de la juste valeur des éléments couverts lors de la couverture du risque de taux d'intérêt d'un portefeuille IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8    
  0170 Provisions IAS 37.10; IAS 1.54(l) 43    
  0180 Pensions et autres obligations au titre des prestations définies postérieures à l'emploi IAS 19.63; IAS 1.78(d); Annexe V. Partie 2.9 43    
  0190 Autres avantages du personnel à long terme IAS 19.153; IAS 1.78(d); Annexe V. Partie 2.10 43    
  0200 Restructuration IAS 37.71 43    
  0210 Risques légaux et fiscaux IAS 37.14, Annexe C. Exemples 6 et 10 43    
  0220 Engagements et garanties donnés IFRS 9.4.2.1(c),(d), 9.5.5, 9.B2.5; IAS 37, IFRS 4, Annexe V. Partie 2.11 9
12
43
   
  0230 Autres provisions IAS 37.14 43    
  0240 Passifs d'impôt IAS 1.54(n-o)    
  0250 Passifs d'impôt exigible IAS 1.54(n); IAS 12.5    
  0260 Passifs d'impôt différé IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(108)    
  0270 Parts sociales remboursables à vue IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Annexe V. Partie 2.12    
  0280 Autres passifs Annexe V. Partie 2.13    
  0290 Passifs inclus dans les groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente IAS 1.54 (p); IFRS 5.38, Annexe V. Partie 2.14    
  0300 TOTAL PASSIFS IAS 1.9(b); IG 6    
             

1.3

  1 Bilan [État de la situation financière]            
         
  1.3 Capitaux propres        
         
  Références Ventilation dans le tableau Valeur comptable    
  0010    
  0010 Capital IAS 1.54(r), BAD art 22 46    
  0020 Capital libéré IAS 1.78(e)    
  0030 Capital appelé non versé Annexe V. Partie 2.14    
  0040 Prime d'émission IAS 1.78(e); CRR art 4(1)(124) 46    
  0050 Instruments de capitaux propres émis autres que le capital Annexe V. Partie 2.18-19 46    
  0060 Composante capitaux propres d'instruments financiers composés IAS 32.28-29; Annexe V. Partie 2.18    
  0070 Autres instruments de capitaux propres émis Annexe V. Partie 2.19    
  0080 Autres capitaux propres IFRS 2.10; Annexe V. Partie 2.20    
  0090 Autres éléments du résultat global cumulés CRR art 4(1)(100) 46    
  0095 Éléments qui ne seront pas reclassés en résultat IAS 1.82A(a)    
  0100 Immobilisations corporelles IAS 16.39-41    
  0110 Immobilisations incorporelles IAS 38.85-87    
  0120 Profits et (-) pertes actuariels sur régimes de pension à prestations définies IAS 1.7, IG6; IAS 19.120(c)    
  0122 Actifs non courants et groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente IFRS 5.38, IG Exemple 12    
  0124 Part d'autres produits et charges comptabilisés de participations dans des filiales, coentreprises et entreprises associées IAS 1.IG6; IAS 28.10    
  0320 Variations de la juste valeur des instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global IAS 1.7(d); IFRS 9 5.7.5, B5.7.1; Annexe V. Partie 2.21    
  0330 Inefficacité des couvertures de juste valeur pour les instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global IAS 1.7(e);IFRS 9.5.7.5;.6.5.3; IFRS 7.24C; Annexe V. Partie 2.22    
  340 Variations de la juste valeur des instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global [élément couvert] IFRS 9.5.7.5;.6.5.8(b); Annexe V. Partie 2.22    
  350 Variations de la juste valeur des instruments de capitaux propres évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global [instrument de couverture] IAS 1.7(e); IFRS 9.5.7.5;.6.5.8(a);Annexe V. Partie 2.57    
  0360 Variations de la juste valeur des passifs financiers évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat imputables à des variations de leur risque de crédit IAS 1.7(f); IFRS 9 5.7.7;Annexe V. Partie 2.23    
  0128 Éléments pouvant être reclassés en résultat IAS 1.82A(a) (ii)    
  0130 Couvertures d'investissements nets dans une activité à l'étranger [partie efficace] IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24B(b)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(i)(iv), 24E(a); Annexe V. Partie 2.24    
  0140 Conversion de monnaies étrangères IAS 21.52(b); IAS 21.32, 38-49    
  0150 Dérivés de couverture. Réserve de couverture de flux de trésorerie [partie efficace] IAS 1.7 (e); IFRS 7.24B(b)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(i);.24E; IFRS 9.6.5.11(b); Annexe V. Partie 2.25    
  0155 Variations de la juste valeur des instruments de créance évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global IAS 1.7(da); IFRS 9.4.1.2A; 5.7.10; Annexe V. Partie 2.26    
  0165 Instruments de couverture [éléments non désignés] IAS 1.7(g)(h);IFRS 9.6.5.15,.6.5.16;IFRS 7.24 E (b)(c); Annexe V. Partie 2.60    
  0170 Actifs non courants et groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente IFRS 5.38, IG Exemple 12    
  0180 Part d'autres produits et charges comptabilisés de participations dans des filiales, coentreprises et entreprises associées IAS 1.IG6; IAS 28.10    
  0190 Bénéfices non distribués CRR art 4(1)(123)    
  0200 Réserves de réévaluation IAS 1.30, D5-D8; Annexe V. Partie 2.28    
  0210 Autres réserves IAS 1.54; IAS 1.78(e)    
  0220 Réserves, ou pertes cumulées, de participations dans des filiales, coentreprises et entreprises associées, comptabilisées selon la méthode de mise en équivalence. IAS 28.11; Annexe V. Partie 2.29    
  0230 Autres Annexe V. Partie 2.29    
  0240 (-) Actions propres IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG 14, AG 36; Annexe V. Partie 2.30 46    
  0250 Profit ou perte attribuable aux propriétaires de la société mère IAS 1.81B (b)(ii) 2    
  0260 (-) Acomptes sur dividendes IAS 32.35    
  0270 Intérêts minoritaires [Intérêts ne donnant pas le contrôle] IAS 1.54(q)    
  0280 Autres éléments du résultat global cumulés CRR art 4(1)(100) 46    
  0290 Autres éléments 46    
  0300 TOTAL CAPITAUX PROPRES IAS 1.9(c), IG 6 46    
  0310 TOTAL CAPITAUX PROPRES ET TOTAL PASSIFS IAS 1.IG6