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20. Ventilation géographique | |||||||||||||||
20.1 Ventilation géographique des actifs par lieu de l'activité | |||||||||||||||
Valeur comptable Annexe V. Partie 1.27-28 |
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Activités sur le marché national | Activités à l'étranger | ||||||||||||||
Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD | Références pour référentiels comptables nationaux compatibles IFRS | Annexe V. Partie 2.270 | Annexe V. Partie 2.270 | ||||||||||||
0010 | 0020 | ||||||||||||||
0010 | Trésorerie, comptes à vue auprès de banques centrales et autres dépôts à vue | BAD art 4. Actifs(1) | IAS 1.54 (i) | ||||||||||||
0020 | Fonds en caisse | Annexe V. Partie 2.1 | Annexe V. Partie 2.1 | ||||||||||||
0030 | Comptes à vue auprès de banques centrales | BAD art 13(2); Annexe V. Partie 2.2 | Annexe V. Partie 2.2 | ||||||||||||
0040 | Autres dépôts à vue | Annexe V. Partie 2.3 | Annexe V. Partie 2.3 | ||||||||||||
0050 | Actifs financiers détenus à des fins de négociation | Directive comptable art 8(1)(a), (5); IAS 39.9 | IFRS 9. Annexe A | ||||||||||||
0060 | Dérivés | CRR Annexe II | IFRS 9. Annexe A | ||||||||||||
0070 | Instruments de capitaux propres | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5 | IAS 32.11 | ||||||||||||
0080 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.24, 26 | Annexe V. Partie 1.31 | ||||||||||||
0090 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.24, 27 | Annexe V. Partie 1.32 | ||||||||||||
0091 | Actifs financiers de négociation | BAD Articles 32-33 Annexe V. Partie 1.17 | |||||||||||||
0092 | Dérivés | CRR Annexe II; Annexe V. Partie 1.17, 27 | |||||||||||||
0093 | Instruments de capitaux propres | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5 | |||||||||||||
0094 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31 | |||||||||||||
0095 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||
0096 | Actifs financiers détenus à des fins autres que de négociation obligatoirement évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat | IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4 | |||||||||||||
0097 | Instruments de capitaux propres | IAS 32.11 | |||||||||||||
0098 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31 | |||||||||||||
0099 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||
0100 | Actifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat | Directive comptable art 8(1)(a), (6) | IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5 | ||||||||||||
0110 | Instruments de capitaux propres | IAS 32.11; BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4.-5 | |||||||||||||
0120 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31 | Annexe V. Partie 1.31 | ||||||||||||
0130 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.32 | Annexe V. Partie 1.32 | ||||||||||||
0141 | Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global | IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A | |||||||||||||
0142 | Instruments de capitaux propres | IAS 32.11 | |||||||||||||
0143 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31 | |||||||||||||
0144 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||
0171 | Actifs financiers non dérivés détenus à des fins autres que de négociation évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat | BAD art 36(2) | |||||||||||||
0172 | Instruments de capitaux propres | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5 | |||||||||||||
0173 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31 | |||||||||||||
0174 | Prêts et avances | Directive comptable art 8(1)(a), (4)(b); Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||
0175 | Actifs financiers non dérivés détenus à des fins autres que de négociation évalués à la juste valeur en capitaux propres | Directive comptable art 8(1)(a), (8) | |||||||||||||
0176 | Instruments de capitaux propres | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5 | |||||||||||||
0177 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31 | |||||||||||||
0178 | Prêts et avances | Directive comptable art 8(1)(a), (4)(b); Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||
0181 | Actifs financiers au coût amorti | IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2 | |||||||||||||
0182 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31 | |||||||||||||
0183 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||
0231 | Actifs financiers non dérivés détenus à des fins autres que de négociation évalués au coût | BAD art 35; Directive comptable, article 6(1)(i) et article 8(2); Annexe V. Partie 1.18, 19 | |||||||||||||
0330 | Instruments de capitaux propres | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5 | |||||||||||||
0232 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31 | |||||||||||||
0233 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||
0234 | Autres actifs financiers non dérivés détenus à des fins autres que de négociation | BAD art 37; Directive comptable, article 12(7); Annexe V. Partie 1.20 | |||||||||||||
0235 | Instruments de capitaux propres | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5 | |||||||||||||
0236 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31 | |||||||||||||
0237 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||
0240 | Dérivés – Comptabilité de couverture | Directive comptable art 8(1)(a), (6), (8); IAS 39.9; Annexe V. Partie 1.22 | IFRS 9.6.2.1; Annexe V. Partie 1.22 | ||||||||||||
0250 | Variations de la juste valeur des éléments couverts lors de la couverture du risque de taux d'intérêt d'un portefeuille | Directive comptable art 8(5), (6); IAS 39.89A (a) | IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8 | ||||||||||||
0260 | Immobilisations corporelles | BAD art 4. Actifs(10) | |||||||||||||
0270 | Immobilisations incorporelles | BAD art 4. Actifs(9); CRR art 4(1)(115) | IAS 1.54(c); CRR art 4(1)(115) | ||||||||||||
0280 | Participations dans des filiales, coentreprises et entreprises associées | BAD art 4. Actifs(7)-(8); Directive comptable art 2(2); Annexe V. Partie 1.21, Partie 2.4 | IAS 1.54(e); Annexe V. Partie 1.21, Partie 2.4 | ||||||||||||
0290 | Actifs d'impôt | IAS 1.54(n-o) | |||||||||||||
0300 | Autres actifs | Annexe V. Partie 2.5, 6 | Annexe V. Partie 2.5 | ||||||||||||
0310 | Actifs non courants et groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente | IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Annexe V. Partie 2.7 | |||||||||||||
0315 | (-) Décotes pour actifs de négociation évalués à la juste valeur | Annexe V. Partie 1.29 | |||||||||||||
0320 | ACTIFS | BAD art 4 Actifs | IAS 1.9(a), IG 6 | ||||||||||||
20.2 Ventilation géographique des passifs par lieu de l'activité | |||||||||||||||
Valeur comptable Annexe V. Partie 1.27-28 |
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Activités sur le marché national | Activités à l'étranger | ||||||||||||||
Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD | Références pour référentiels comptables nationaux compatibles IFRS | Annexe V. Partie 2.270 | Annexe V. Partie 2.270 | ||||||||||||
0010 | 0020 | ||||||||||||||
0010 | Passifs financiers détenus à des fins de négociation | IFRS 7.8 (e) (ii); IFRS 9.BA.6 | |||||||||||||
0020 | Dérivés | IFRS 9. Annexe A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a) | |||||||||||||
0030 | Positions courtes | IFRS 9.BA7(b) | |||||||||||||
0040 | Dépôts | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 | |||||||||||||
0050 | Titres de créance émis | Annexe V. Partie 1.37 | |||||||||||||
0060 | Autres passifs financiers | Annexe V. Partie 1.38-41 | |||||||||||||
0061 | Passifs financiers de négociation | Directive comptable art 8(1)(a), (3), (6) | |||||||||||||
0062 | Dérivés | CRR Annexe II; Annexe V. Partie 1.25 | |||||||||||||
0063 | Positions courtes | ||||||||||||||
0064 | Dépôts | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 | |||||||||||||
0065 | Titres de créance émis | Annexe V. Partie 1.37 | |||||||||||||
0066 | Autres passifs financiers | Annexe V. Partie 1.38-41 | |||||||||||||
0070 | Passifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat | Directive comptable art 8(1)(a), (6); IAS 39.9 | IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2 | ||||||||||||
0080 | Dépôts | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 | BCE/2013/33 Annexe 2.Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 | ||||||||||||
0090 | Titres de créance émis | Annexe V. Partie 1.37 | Annexe V. Partie 1.37 | ||||||||||||
0100 | Autres passifs financiers | Annexe V. Partie 1.38-41 | Annexe V. Partie 1.38-41 | ||||||||||||
0110 | Passifs financiers évalués au coût amorti | Directive comptable art 8(3), (6); IAS 39.47 | IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1 | ||||||||||||
0120 | Dépôts | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.30 | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 | ||||||||||||
0130 | Titres de créance émis | Annexe V. Partie 1.31 | Annexe V. Partie 1.37 | ||||||||||||
0140 | Autres passifs financiers | Annexe V. Partie 1.32-34 | Annexe V. Partie 1.38-41 | ||||||||||||
0141 | Passifs financiers non dérivés détenus à des fins autres que de négociation évalués au coût | Directive comptable art 8(3) | |||||||||||||
0142 | Dépôts | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 | |||||||||||||
0143 | Titres de créance émis | Annexe V. Partie 1.37 | |||||||||||||
0144 | Autres passifs financiers | Annexe V. Partie 1.38-41 | |||||||||||||
0150 | Dérivés – Comptabilité de couverture | Directive comptable art 8(1)(a), (6), (8)(a); Annexe V. Partie 1.26 | IFRS 9.6.2.1; Annexe V. Partie 1.26 | ||||||||||||
0160 | Variations de la juste valeur des éléments couverts lors de la couverture du risque de taux d'intérêt d'un portefeuille | Directive comptable art 8(5), (6); Annexe V. Partie 2.8; IAS 39.89A(b) | IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8 | ||||||||||||
0170 | Provisions | BAD art 4. Passifs (6) | IAS 37.10; IAS 1.54(l) | ||||||||||||
0180 | Passifs d'impôt | IAS 1.54(n-o) | |||||||||||||
0190 | Parts sociales remboursables à vue | IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Annexe V. Partie 2.12 | |||||||||||||
0200 | Autres passifs | Annexe V. Partie 2.13 | Annexe V. Partie 2.13 | ||||||||||||
0210 | Passifs inclus dans les groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente | IAS 1.54 (p); IFRS 5.38, Annexe V. Partie 2.14 | |||||||||||||
0215 | (-) Décotes pour passifs de négociation évalués à la juste valeur | Annexe V. Partie 1.29 | |||||||||||||
0220 | PASSIFS | IAS 1.9(b); IG 6 | |||||||||||||
20.3 Ventilation géographique des éléments de l'état du résultat net par lieu de l'activité | |||||||||||||||
Période considérée | |||||||||||||||
Activités sur le marché national | Activités à l'étranger | ||||||||||||||
Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD | Références pour référentiels comptables nationaux compatibles IFRS | Annexe V. Partie 2.270 | Annexe V. Partie 2.270 | ||||||||||||
0010 | 0020 | ||||||||||||||
0010 | Produits d'intérêts | BAD art 27. Présentation verticale(1); Annexe V. Partie 2.31 | IAS 1.97; Annexe V. Partie 2.31 | ||||||||||||
0020 | (Charges d’intérêts) | BAD art 27. Présentation verticale(2); Annexe V. Partie 2.31 | IAS 1.97; Annexe V. Partie 2.31 | ||||||||||||
0030 | (Charges sur parts sociales remboursables à vue) | IFRIC 2.11 | |||||||||||||
0040 | Produits de dividendes | BAD art 27. Présentation verticale(3); Annexe V. Partie 2.40 | Annexe V. Partie 2.40 | ||||||||||||
0050 | Produits d'honoraires et de commissions | BAD art 27. Présentation verticale(4) | IFRS 7.20(c) | ||||||||||||
0060 | (Charges d'honoraires et de commissions) | BAD art 27. Présentation verticale(5) | IFRS 7.20(c) | ||||||||||||
0070 | Profits ou (-) pertes sur décomptabilisation d'actifs et passifs financiers non évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat, net | BAD art 27. Présentation verticale(6) | Annexe V. Partie 2.45 | ||||||||||||
0080 | Profits ou (-) pertes sur actifs et passifs financiers détenus à des fins de négociation, net | BAD art 27. Présentation verticale(6) | IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Annexe V. Partie 2.43, 46 | ||||||||||||
0083 | Profits ou (-) pertes sur actifs financiers détenus à des fins autres que de négociation obligatoirement évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat | IFRS 9.5.7.1 | |||||||||||||
0085 | Profits ou (-) pertes sur actifs et passifs financiers de négociation, net | BAD art 27. Présentation verticale(6) | |||||||||||||
0090 | Profits ou (-) pertes sur actifs et passifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat, net | IFRS 7.20(a)(ii); IFRS 9.5.7.1; Annexe V. Partie 2.44 | |||||||||||||
0095 | Profits ou (-) pertes sur actifs et passifs financiers détenus à des fins autres que de négociation, net | BAD art 27. Présentation verticale(6) | |||||||||||||
0100 | Profits ou (-) pertes résultant de la comptabilité de couverture, net | Directive comptable art 8(1)(a), (6), (8) | Annexe V. Partie 2.47-48 | ||||||||||||
0110 | Différence de change [profits ou (-) pertes], net | BAD art 39 | IAS 21.28, 52 (a) | ||||||||||||
0120 | Profits ou (-) pertes sur décomptabilisation de participations dans des filiales, coentreprises et entreprises associées, net | BAD art 27. Présentation verticale (13)-(14); Annexe V. Partie 2.56 | Annexe V. Partie 2.56 | ||||||||||||
0130 | Profits ou (-) pertes sur décomptabilisation d'actifs non financiers, net | IAS 1.34 | |||||||||||||
0140 | Autres produits d'exploitation | BAD art 27. Présentation verticale(7); Annexe V. Partie 2.314-316 | Annexe V. Partie 2.314-316 | ||||||||||||
0150 | (Autres charges d'exploitation) | BAD art 27. Présentation verticale(10); Annexe V. Partie 2.314-316 | Annexe V. Partie 2.314-316 | ||||||||||||
0155 | TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION, NET | ||||||||||||||
0160 | (Charges administratives) | BAD art 27. Présentation verticale(8) | |||||||||||||
0165 | (Contributions en espèces aux fonds de résolution et aux systèmes de garantie des dépôts) | Annexe V. Partie 2.48i | Annexe V. Partie 2.48i | ||||||||||||
0170 | (Amortissements) | IAS 1.102, 104 | |||||||||||||
0171 | Profits ou (–) pertes sur modification, net | IFRS 9.5.4.3, IFRS 9 Annexe A; Annexe V. Partie 2.49 | |||||||||||||
0175 | (Accroissements ou (-) réductions du fonds pour risques bancaires généraux, net) | BAD art 38,2 | |||||||||||||
0180 | (Provisions ou (–) reprises de provisions) | IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g) | |||||||||||||
0190 | (Dépréciations ou (-) reprises de dépréciations d'actifs financiers non évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat) | BAD art 35-37, Annexe V. Partie 2.52, 53 | IFRS 7.20(a)(viii); Annexe V Partie 2.51, 53 | ||||||||||||
0200 | (Dépréciations ou (-) reprises de dépréciations de participations dans des filiales, coentreprises et entreprises associées) | BAD art 27. Présentation verticale(13)-(14) | IAS 28.40-43 | ||||||||||||
0210 | (Dépréciations ou (–) reprises de dépréciations d'actifs non financiers) | IAS 36.126(a)(b) | |||||||||||||
0220 | Goodwill négatif comptabilisé en résultat | Directive comptable art 24(3)(f) | IFRS 3. Annexe B64(n)(i) | ||||||||||||
0230 | Part des profits ou (-) pertes sur participations dans des filiales, coentreprises et entreprises associées | BAD art 27. Présentation verticale(13)-(14) | Annexe V. Partie 2.54 | ||||||||||||
0240 | Profits ou (–) pertes sur des actifs non courants, ou des groupes destinés à être cédés, classés comme détenus en vue de la vente et non assimilables à des activités abandonnées | IFRS 5.37; Annexe V. Partie 2.55 | |||||||||||||
0250 | PROFITS OU (-) PERTES DES ACTIVITÉS POURSUIVIES, AVANT IMPÔT | IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33 A | |||||||||||||
0260 | [Charge ou (–) produit d'impôt lié(e) au résultat généré par les activités poursuivies] | BAD art 27. Présentation verticale(15) | IAS 1.82(d); IAS 12.77 | ||||||||||||
0270 | PROFITS OU (-) PERTES DES ACTIVITÉS POURSUIVIES, APRÈS IMPÔT | BAD art 27. Présentation verticale(16) | IAS 1, IG 6 | ||||||||||||
0275 | Profits ou (-) pertes exceptionnels après impôt | BAD art 27. Présentation verticale(21) | |||||||||||||
0280 | Profits ou (-) pertes après impôt d’activités abandonnées | IAS 1.82(ea) ; IFRS 5.33(a), 5.33 A; Annexe V. Partie 2.56 | |||||||||||||
0290 | PROFIT OU (–) PERTE POUR L'EXERCICE | BAD art 27. Présentation verticale(23) | IAS 1.81A(a) | ||||||||||||
20.4 Ventilation géographique des actifs par lieu de résidence de la contrepartie | |||||||||||||||
Pays de résidence de la contrepartie | |||||||||||||||
Valeur comptable brute | Dépréciations cumulées | Variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit sur expositions non performantes | |||||||||||||
dont: de négociation ou détenus à des fins de négociation | dont: Actifs financiers soumis à dépréciation, y compris comptes à vue auprès de banques centrales et autres dépôts à vue | dont: renégociés | dont: non performants | ||||||||||||
dont: en défaut | |||||||||||||||
Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD | Références pour référentiels comptables nationaux compatibles IFRS | Annexe V. Partie 1.34, Partie 2.271, 275 | Annexe V. Partie 1.15(a), 16(a), 17, Partie 2.273 | Annexe V. Partie 2.273 | Annexe V. Partie 2.275 | Annexe V. Partie 2.275 | CRR art 178; Annexe V. Partie 2.237(b) | Annexe V. Partie 2.274 | Annexe V. Partie 2.274 | ||||||
0010 | 0011 | 0012 | 0022 | 0025 | 0026 | 0031 | 0040 | ||||||||
0010 | Dérivés | CRR Annexe II; Annexe V. Partie 2.272 | IFRS 9 Appendix A, Annexe V. Partie 2.272 | ||||||||||||
0020 | dont: établissements de crédit | Annexe V. Partie 1.42(c) | Annexe V. Partie 1.42(c) | ||||||||||||
0030 | dont: autres entreprises financières | Annexe V. Partie 1.42(d) | Annexe V. Partie 1.42(d) | ||||||||||||
0040 | Instruments de capitaux propres | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5; Annexe V. Partie 1.44(b) | IAS 32.11 | ||||||||||||
0050 | dont: établissements de crédit | Annexe V. Partie 1.42(c) | Annexe V. Partie 1.42(c) | ||||||||||||
0060 | dont: autres entreprises financières | Annexe V. Partie 1.42(d) | Annexe V. Partie 1.42(d) | ||||||||||||
0070 | dont: entreprises non financières | Annexe V. Partie 1.42(e); | Annexe V. Partie 1.42(e) | ||||||||||||
0075 | Comptes à vue auprès de banques centrales et autres dépôts à vue | BAD art 13(2); Annexe V. Partie 2.2, 3, 273 | Annexe V. Partie 2.2, 3 | ||||||||||||
0080 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31, 44(b) | Annexe V. Partie 1.31, 44(b) | ||||||||||||
0090 | Banques centrales | Annexe V. Partie 1.42(a) | Annexe V. Partie 1.42(a) | ||||||||||||
0100 | Administrations publiques | Annexe V. Partie 1.42(b) | Annexe V. Partie 1.42(b) | ||||||||||||
0110 | Établissements de crédit | Annexe V. Partie 1.42(c) | Annexe V. Partie 1.42(c) | ||||||||||||
0120 | Autres entreprises financières | Annexe V. Partie 1.42(d) | Annexe V. Partie 1.42(d) | ||||||||||||
0130 | Entreprises non financières | Annexe V. Partie 1.42(e); | Annexe V. Partie 1.42(e) | ||||||||||||
0140 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.32, 44(a) | Annexe V. Partie 1.32, 44(a) | ||||||||||||
0150 | Banques centrales | Annexe V. Partie 1.42(a) | Annexe V. Partie 1.42(a) | ||||||||||||
0160 | Administrations publiques | Annexe V. Partie 1.42(b) | Annexe V. Partie 1.42(b) | ||||||||||||
0170 | Établissements de crédit | Annexe V. Partie 1.42(c) | Annexe V. Partie 1.42(c) | ||||||||||||
0180 | Autres entreprises financières | Annexe V. Partie 1.42(d) | Annexe V. Partie 1.42(d) | ||||||||||||
0190 | Entreprises non financières | Annexe V. Partie 1.42(e); | Annexe V. Partie 1.42(e) | ||||||||||||
0200 | dont: Petites et moyennes entreprises | PME Art 1 2(a) | PME Art 1 2(a) | ||||||||||||
0210 | dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux | Annexe V. Partie 2.86(a), 87 | Annexe V. Partie 2.86(a), 87 | ||||||||||||
0220 | Ménages | Annexe V. Partie 1.42(f) | Annexe V. Partie 1.42(f) | ||||||||||||
0230 | dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels | Annexe V. Partie 2.86(a), 87 | Annexe V. Partie 2.86(a), 87 | ||||||||||||
0240 | dont: Crédits à la consommation | Annexe V. Partie 2.88(a) | Annexe V. Partie 2.88(a) | ||||||||||||
20.5 Ventilation géographique des expositions de hors bilan par lieu de résidence de la contrepartie | |||||||||||||||
Pays de résidence de la contrepartie | |||||||||||||||
Montant nominal | Provisions pour engagements et garanties donnés | ||||||||||||||
dont: renégociés | dont: non performants | ||||||||||||||
dont: en défaut | |||||||||||||||
Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD | Références pour référentiels comptables nationaux compatibles IFRS | Annexe V. Partie 2.118, 271 | Annexe V. Partie 2.240-258 | Annexe V. Partie 2.275 | CRR art 178; Annexe V. Partie 2.237(b) | Annexe V. Partie 2.276 | |||||||||
0010 | 0022 | 0025 | 0026 | 0030 | |||||||||||
0010 | Engagements de prêt donnés | CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.112, 113 | CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 113, 116 | ||||||||||||
0020 | Garanties financières données | CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(f), Partie 2.112, 114 | IFRS 4 Annexe A; CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(f), Partie 2.102-105, 114, 116 | ||||||||||||
0030 | Autres engagements donnés | CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.112, 115 | CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 115, 116 | ||||||||||||
20.6 Ventilation géographique des passifs par lieu de résidence de la contrepartie | |||||||||||||||
Pays de résidence de la contrepartie | |||||||||||||||
Valeur comptable | |||||||||||||||
Références pour référentiels comptables nationaux fondés sur la BAD | Références pour référentiels comptables nationaux compatibles IFRS | Annexe V. Partie 1.27-28, 2.271 | |||||||||||||
0010 | |||||||||||||||
0010 | Dérivés | CRR Annexe II; Annexe V. Partie 1.24(a), 25, 26, 44(e), Partie 2.272 | IFRS 9 Appendix A, Annexe V. Partie 1.44(e), Partie 2.272 | ||||||||||||
0020 | dont: établissements de crédit | Annexe V. Partie 1.42(c) | Annexe V. Partie 1.42(c) | ||||||||||||
0030 | dont: autres entreprises financières | Annexe V. Partie 1.42(d) | Annexe V. Partie 1.42(d) | ||||||||||||
0040 | Positions courtes | Annexe V. Partie 1.44(d) | IFRS 9.BA7(b); Annexe V. Partie 1.44(d) | ||||||||||||
0050 | dont: établissements de crédit | Annexe V. Partie 1.42(c) | Annexe V. Partie 1.42(c) | ||||||||||||
0060 | dont: autres entreprises financières | Annexe V. Partie 1.42(d) | Annexe V. Partie 1.42(d) | ||||||||||||
0070 | Dépôts | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 | BCE/2013/33 Annexe 2.Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 | ||||||||||||
0080 | Banques centrales | Annexe V. Partie 1.42(a) | Annexe V. Partie 1.42(a) | ||||||||||||
0090 | Administrations publiques | Annexe V. Partie 1.42(b) | Annexe V. Partie 1.42(b) | ||||||||||||
0100 | Établissements de crédit | Annexe V. Partie 1.42(c) | Annexe V. Partie 1.42(c) | ||||||||||||
0110 | Autres entreprises financières | Annexe V. Partie 1.42(d) | Annexe V. Partie 1.42(d) | ||||||||||||
0120 | Entreprises non financières | Annexe V. Partie 1.42(e); | Annexe V. Partie 1.42(e) | ||||||||||||
0130 | Ménages | Annexe V. Partie 1.42(f) | Annexe V. Partie 1.42(f) | ||||||||||||
20.7.1 Ventilation géographique par lieu de résidence de la contrepartie des prêts et avances autres que détenus à des fins de négociation accordés à des entreprises non financières, par code NACE | |||||||||||||||
Pays de résidence de la contrepartie | |||||||||||||||
Références | Entreprises non financières Annexe V. Partie 2.271, 277 |
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Valeur comptable brute | Dépréciations cumulées | Variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit sur expositions non performantes | |||||||||||||
dont: prêts et avances soumis à dépréciation | dont: non performants | ||||||||||||||
Annexe V. Partie 1.34, Partie 2.275 | Annexe V. Partie 2.273 | Annexe V. Partie 2.275 | Annexe V. Partie 2.274 | Annexe V. Partie 2.274 | |||||||||||
0010 | 0011 | 0012 | 0021 | 0022 | |||||||||||
0010 | A Agriculture, sylviculture et pêche | Règlement NACE | |||||||||||||
0020 | B Industries extractives | Règlement NACE | |||||||||||||
0030 | C Industrie manufacturière | Règlement NACE | |||||||||||||
0040 | D Production et distribution d'électricité, de gaz, de vapeur et d'air conditionné | Règlement NACE | |||||||||||||
0050 | E Alimentation en eau | Règlement NACE | |||||||||||||
0060 | F Services de bâtiments et travaux publics | Règlement NACE | |||||||||||||
0070 | G Commerce | Règlement NACE | |||||||||||||
0080 | H Transports et entreposage | Règlement NACE | |||||||||||||
0090 | I Hébergement et restauration | Règlement NACE | |||||||||||||
0100 | J Information et communication | Règlement NACE | |||||||||||||
0105 | K Activités financières et d’assurance | Règlement NACE | |||||||||||||
0110 | L Activités immobilières | Règlement NACE | |||||||||||||
0120 | M Activités spécialisées, scientifiques et techniques | Règlement NACE | |||||||||||||
0130 | N Activités de services administratifs et de soutien | Règlement NACE | |||||||||||||
0140 | O Administration publique et défense, sécurité sociale obligatoire | Règlement NACE | |||||||||||||
0150 | P Enseignement | Règlement NACE | |||||||||||||
0160 | Q Santé humaine et action sociale | Règlement NACE | |||||||||||||
0170 | R Arts, spectacles et activités récréatives | Règlement NACE | |||||||||||||
0180 | S Autres services | Règlement NACE | |||||||||||||
0190 | PRÊTS ET AVANCES | Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||