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C 32.01 - Évaluation prudente: Actifs et passifs évalués à la juste valeur (PRUVAL 1) | ||||||||||||
ACTIFS ET PASSIFS ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR | ACTIFS ET PASSIFS ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR EXCLUS EN RAISON D’UN IMPACT PARTIEL SUR LES FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 | ACTIFS ET PASSIFS ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR INCLUS DANS LE SEUIL FIXÉ À L’ARTICLE 4, PARAGRAPHE 1 | ||||||||||
DONT: PORTEFEUILLE DE NÉGOCIATION | DE CORRESPONDANCE PARFAITE | COMPTABILITÉ DE COUVERTURE | FILTRES PRUDENTIELS | AUTRES | COMMENTAIRES POUR AUTRES | DONT: PORTEFEUILLE DE NÉGOCIATION |
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0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | ||||
0010 | 1 | TOTAL ACTIFS ET PASSIFS ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR | ||||||||||
0020 | 1.1 | TOTAL ACTIFS ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR | ||||||||||
0030 | 1.1.1 | ACTIFS FINANCIERS DÉTENUS À DES FINS DE NÉGOCIATION | ||||||||||
0040 | 1.1.2 | ACTIFS FINANCIERS DE NÉGOCIATION | ||||||||||
0050 | 1.1.3 | ACTIFS FINANCIERS DÉTENUS À DES FINS AUTRES QUE DE NÉGOCIATION OBLIGATOIREMENT ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT | ||||||||||
0060 | 1.1.4 | ACTIFS FINANCIERS DÉSIGNÉS COMME ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT | ||||||||||
0070 | 1.1.5 | ACTIFS FINANCIERS ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DES AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL | ||||||||||
0080 | 1.1.6 | ACTIFS FINANCIERS NON DÉRIVÉS DÉTENUS À DES FINS AUTRES QUE DE NÉGOCIATION ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT | ||||||||||
0090 | 1.1.7 | ACTIFS FINANCIERS NON DÉRIVÉS DÉTENUS À DES FINS AUTRES QUE DE NÉGOCIATION ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR EN CAPITAUX PROPRES | ||||||||||
0100 | 1.1.8 | AUTRES ACTIFS FINANCIERS NON DÉRIVÉS DÉTENUS À DES FINS AUTRES QUE DE NÉGOCIATION | ||||||||||
0110 | 1.1.9 | DÉRIVÉS - COMPTABILITÉ DE COUVERTURE | ||||||||||
0120 | 1.1.10 | VARIATIONS DE LA JUSTE VALEUR DES ÉLÉMENTS COUVERTS LORS DE LA COUVERTURE DU RISQUE DE TAUX D’INTÉRÊT D’UN PORTEFEUILLE | ||||||||||
0130 | 1.1.11 | PARTICIPATIONS DANS DES FILIALES, COENTREPRISES ET ENTREPRISES ASSOCIÉES | ||||||||||
0140 | 1.1.12 | (-) DÉCOTES POUR ACTIFS DE NÉGOCIATION ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR | ||||||||||
0150 | 1.2 | TOTAL PASSIFS ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR | ||||||||||
0160 | 1.2.1 | PASSIFS FINANCIERS DÉTENUS À DES FINS DE NÉGOCIATION | ||||||||||
0170 | 1.2.2 | PASSIFS FINANCIERS DE NÉGOCIATION | ||||||||||
0180 | 1.2.3 | PASSIFS FINANCIERS DÉSIGNÉS COMME ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT | ||||||||||
0190 | 1.2.4 | DÉRIVÉS - COMPTABILITÉ DE COUVERTURE | ||||||||||
0200 | 1.2.5 | VARIATIONS DE LA JUSTE VALEUR DES ÉLÉMENTS COUVERTS LORS DE LA COUVERTURE DU RISQUE DE TAUX D’INTÉRÊT D’UN PORTEFEUILLE | ||||||||||
0210 | 1.2.6 | DÉCOTES POUR PASSIFS DE NÉGOCIATION ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR | ||||||||||