Détail du tableau : VENTILATION D'ELEMENTS SELECTIONNES DE L'ETAT DU RESULTAT NET

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16

                     
  16 Ventilation de postes sélectionnés de l'état du résultat net                  
                   
  16.1 Produits et charges d’intérêts par instrument et par secteur de la contrepartie          
  Période considérée        
  Produits Charges        
  Références du référentiel comptable national fondé sur la BAD Références du référentiel comptable national compatible IFRS Annexe V. Partie 2.187, 189 Annexe V. Partie 2.188, 190        
  010 020        
  010 Dérivés - Négociation CRR Annexe II; Annexe V. Partie 2.193 IFRS 9.Appendix A, .BA.1, .BA.6; Annexe V. Partie 2.193        
  015 dont: produits d’intérêts des dérivés utilisés comme couvertures économiques Annexe V. Partie 2.193 Annexe V. Partie 2.193        
  020 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31, 44(b) Annexe V. Partie 1.31, 44(b)        
  030 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a) Annexe V. Partie 1.42(a)        
  040 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b) Annexe V. Partie 1.42(b)        
  050 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c) Annexe V. Partie 1.42(c)        
  060 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d) Annexe V. Partie 1.42(d)        
  070 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e); Annexe V. Partie 1.42(e)        
  080 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32, 44(a) Annexe V. Partie 1.32, 44(a)        
  090 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a) Annexe V. Partie 1.42(a)        
  100 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b) Annexe V. Partie 1.42(b)        
  110 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c) Annexe V. Partie 1.42(c)        
  120 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d) Annexe V. Partie 1.42(d)        
  130 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e); Annexe V. Partie 1.42(e)        
  140 Ménages Annexe V. Partie 1.42(f) Annexe V. Partie 1.42(f)        
  141 dont: crédits immobiliers Annexe V. Partie 2.88(b), 194i Annexe V. Partie 2.88(b), 194i        
  142 dont: crédits à la consommation Annexe V. Partie 2.88(a), 194i Annexe V. Partie 2.88(a), 194i        
  150 Autres actifs Annexe V. Partie 1.51 Annexe V. Partie 2.5        
  160 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36        
  170 Banques centrales Annexe V. Partie 1.42(a) Annexe V. Partie 1.42(a)        
  180 Administrations publiques Annexe V. Partie 1.42(b) Annexe V. Partie 1.42(b)        
  190 Établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c) Annexe V. Partie 1.42(c)        
  200 Autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d) Annexe V. Partie 1.42(d)        
  210 Entreprises non financières Annexe V. Partie 1.42(e); Annexe V. Partie 1.42(e)        
  220 Ménages Annexe V. Partie 1.42(f) Annexe V. Partie 1.42(f)        
  230 Titres de créance émis Annexe V.1.37 Annexe V. Partie 1.37        
  240 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.32-34, Partie 2.191 Annexe V. Partie 1.32-34, Partie 2.191        
  250 Dérivés - Comptabilité de couverture, risque de taux d'intérêt Annexe V. Partie 2.192 Annexe V. Partie 2.192        
  260 Autres passifs Annexe V. Partie 1.38-41 Annexe V. Partie 1.38-41        
  270 INTÉRÊTS BAD art 27. Présentation verticale(1), (2) IAS 1.97        
  280 dont: produits d'intérêts des actifs financiers dépréciés IFRS 9.5.4.1; .B5.4.7 Annexe V. Partie 2.194        
  290 dont: intérêts des contrats de location Annexe V. Partie 2.194ii IFRS 16.38 (a), 49, Annexe V. Partie 2.194ii        
         
  16.2 Profits ou pertes sur décomptabilisation d'actifs et passifs financiers non évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat, par instrument            
               
  Références du référentiel comptable national fondé sur la BAD Références du référentiel comptable national compatible IFRS Période considérée          
  Annexe V. Partie 2.195-196          
  010          
  010 Instruments de capitaux propres BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5 Annexe V. Partie 1.28          
  020 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31 Annexe V. Partie 1.31          
  030 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32 Annexe V. Partie 1.32          
  040 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36          
  050 Titres de créance émis Annexe V. Partie 1.37 Annexe V. Partie 1.37          
  060 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.38-41 Annexe V. Partie 1.38-41          
  070 PROFITS OU (-) PERTES SUR DÉCOMPTABILISATION D'ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS NON ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT, NET BAD art 27. Présentation verticale(6); Annexe V. Partie 2.45 Annexe V. Partie 2.45          
                     
             
  16.3 Profits ou pertes sur actifs et passifs financiers détenus à des fins de négociation et sur actifs et passifs financiers de négociation, par instrument              
                 
  Références du référentiel comptable national fondé sur la BAD Références du référentiel comptable national compatible IFRS Période considérée          
           
  Annexe V. Partie 2.197-198          
  010          
  010 Dérivés IFRS 9.Appendix A, .BA.1, .BA.7(a)        
  015 dont: Couvertures économiques avec recours à l’option de la juste valeur IFRS 9.6.7.1; IFRS 7.9(d); Annexe V. Partie 2.199        
  020 Instruments de capitaux propres IAS 32.11        
  030 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31        
  040 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32        
  050 Positions courtes IFRS 9.BA.7(b)        
  060 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36        
  070 Titres de créance émis Annexe V. Partie 1.37        
  080 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.38-41        
  090 PROFITS OU (-) PERTES SUR ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS DÉTENUS À DES FINS DE NÉGOCIATION, NET IFRS 9.Appendix A, .BA.6;IFRS 7.20(a)(i)        
  095 dont: profits ou pertes dus au reclassement d'actifs au coût amorti IFRS 9.5.6.2; Annexe V. Partie 2.199        
  100 Dérivés CRR Annexe II        
  110 Instruments de capitaux propres BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5        
  120 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31        
  130 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32        
  140 Positions courtes        
  150 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36        
  160 Titres de créance émis Annexe V. Partie 1.37        
  170 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.38-41        
  180 PROFITS OU (-) PERTES SUR ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS DE NÉGOCIATION, NET BAD art 27.Vertical layout(6); Annexe V. Partie 1.17        
       
16.4 Profits ou pertes sur actifs et passifs financiers détenus à des fins de négociation et sur actifs et passifs financiers de négociation, par risque          
                   
  Références du référentiel comptable national fondé sur la BAD Références du référentiel comptable national compatible IFRS Période considérée        
         
  010        
  010 Instruments de taux d'intérêt et dérivés analogues Annexe V. Partie 2.200(a)          
  020 Instruments de capitaux propres et dérivés analogues Annexe V. Partie 2.200(b)          
  030 Transactions et dérivés de change liés à des devises et à l'or Annexe V. Partie 2.200(c)          
  040 Instruments de risques de crédit et dérivés analogues Annexe V. Partie 2.200(d)          
  050 Dérivés sur matières premières Annexe V. Partie 2.200(e);          
  060 Autres Annexe V. Partie 2.200(f)          
  070 PROFITS OU (-) PERTES SUR ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS DÉTENUS À DES FINS DE NÉGOCIATION, NET BAD art 27. Présentation verticale(6) IFRS 7.20(a)(i)          
  080 Instruments de taux d'intérêts et dérivés analogues Annexe V. Partie 2.200(a)          
  090 Instruments de capitaux propres et dérivés analogues Annexe V. Partie 2.200(b)          
  100 Transactions et dérivés de change liés à des devises et à l'or Annexe V. Partie 2.200(c)          
  110 Instruments de risques de crédit et dérivés analogues Annexe V. Partie 2.200(d)          
  120 Dérivés sur matières premières Annexe V. Partie 2.200(e);          
  130 Autres Annexe V. Partie 2.200(f)          
  140 PROFITS OU (-) PERTES SUR ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS DE NÉGOCIATION, NET BAD art 27. Présentation verticale(6)          
               
  16.4.1 Profits ou pertes sur actifs financiers détenus à des fins autres que de négociation obligatoirement évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat, par instrument            
               
  Références du référentiel comptable national fondé sur la BAD Références du référentiel comptable national compatible IFRS Période considérée          
  Annexe V. Partie 2.201          
  010          
  020 Instruments de capitaux propres IAS 32.11          
  030 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31          
  040 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32          
  090 PROFITS OU (-) PERTES SUR ACTIFS FINANCIERS DÉTENUS À DES FINS AUTRES QUE DE NÉGOCIATION OBLIGATOIREMENT ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT, NET IFRS 7.20(a)(i)          
  100 dont: profits ou pertes dus au reclassement d'actifs au coût amorti IFRS 9.6.5.2; Annexe V. Partie 2.202          
               
  16.5 Profits ou pertes sur actifs et passifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat, par instrument              
               
  Période considérée Variations de juste valeur dues au risque de crédit        
  Références du référentiel comptable national fondé sur la BAD Références du référentiel comptable national compatible IFRS Annexe V. Partie 2.203 Annexe V. Partie 2.203        
  010 020        
  010 Instruments de capitaux propres BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5 IAS 32.11        
  020 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31 Annexe V. Partie 1.31        
  030 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32 Annexe V. Partie 1.32        
  040 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36        
  050 Titres de créance émis Annexe V. Partie 1.37 Annexe V. Partie 1.37        
  060 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.38-41 Annexe V. Partie 1.38-41        
  070 PROFITS OU (-) PERTES SUR ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS DÉSIGNÉS COMME ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT, NET BAD art 27. Présentation verticale(6) IFRS 7.20(a)(i)        
  071 dont: profits ou (−) pertes à la désignation d’actifs et de passifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat à des fins de couverture, net IFRS 9.6.7;IFRS 7.24G(b); Annexe V. Partie 2.204        
  072 dont: profits ou (−) pertes après la désignation d’actifs et de passifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat à des fins de couverture, net IFRS 9.6.7; IFRS 7.20(a)(ii); Annexe V. Partie 2.204        
  080 Instruments de capitaux propres BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.4-5        
  090 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31        
  100 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32        
  110 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36        
  120 Titres de créance émis Annexe V. Partie 1.37        
  130 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.38-41        
  140 PROFITS OU (-) PERTES SUR ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS DÉTENUS À DES FINS AUTRES QUE DE NÉGOCIATION, NET BAD art 27. Présentation verticale(6)        
                   
  16.6 Profits ou pertes résultant de la comptabilité de couverture              
                   
  Références du référentiel comptable national fondé sur la BAD
Annexe V. Partie 2.207
Références du référentiel comptable national compatible IFRS Période considérée          
  Annexe V. Partie 2.205          
  010          
  010 Variations de la juste valeur de l'instrument de couverture [y compris interruption] Directive comptable art 8(1)(a), (6), (8)(a) IFRS 7.24A(c);IFRS 7.24C(b)(vi)          
  020 Variations de la juste valeur de l'élément couvert attribuables au risque couvert Directive comptable art 8(1)(a), (6), (8)(a) IFRS 9.6.3.7; .6.5.8; .B6.4.1 IFRS 7.24B(a)(iv); IFRS 7.24C(b)(vi); Annexe V. Partie 2.206          
  030 Inefficacité en résultat des couvertures de flux de trésorerie Directive comptable art 8(1)(a), (6), (8)(a) IFRS 7.24C(b)ii; IFRS 7.24C(b)(vi)          
  040 Inefficacité en résultat des couvertures d'investissements nets dans une activité à l'étranger Directive comptable art 8(1)(a) IFRS 7.24C(b)(ii); IFRS 7.24C(b)(vi)          
  050 PROFITS OU (-) PERTES RÉSULTANT DE LA COMPTABILITÉ DE COUVERTURE, NET Directive comptable art 8(1)(a), (6), (8)(a)          
           
  16.7 Dépréciation d’actifs non financiers                  
                   
  Période considérée      
  Références du référentiel comptable national fondé sur la BAD Références du référentiel comptable national compatible IFRS Augmentations Diminutions Dépréciation cumulée    
  Annexe V. Partie 2.208 Annexe V. Partie 2.208    
  010 020 040    
  060 Dépréciations ou (-) reprises de dépréciations de participations dans des filiales, coentreprises et entreprises associées BAD art 27. Présentation verticale(13)-(14) IAS 28.40-43    
  070 Filiales IFRS 10 Annexe A    
  080 Coentreprises IAS 28.3    
  090 Entreprises associées IAS 28.3    
  100 Dépréciations ou (-) reprises de dépréciations d'actifs non financiers IAS 36.126(a),(b)    
  110 Immobilisations corporelles BAD art 27. Présentation verticale(9) IAS 16.73(e)(v-vi)    
  120 Immeubles de placement BAD art 27. Présentation verticale(9) IAS 40.79(d)(v)    
  130 Goodwill BAD art 27. Présentation verticale(9) IAS 36.10b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3 Annexe B67(d)(v)    
  140 Autres immobilisations incorporelles BAD art 27. Présentation verticale(9) IAS 38.118 (e)(iv)(v)    
  145 Autres IAS 36.126(a),(b)    
  150 TOTAL    
                     
  16.8 Autres charges administratives          
                 
  Période considérée          
  Références du référentiel comptable national fondé sur la BAD Références du référentiel comptable national compatible IFRS Charges          
  0010          
  0010 Dépenses informatiques Annexe V. Partie 2.208i Annexe V. Partie 2.208i          
  0020 Externalisation informatique Annexe V. Partie 208ii-208ii Annexe V. Partie 208ii-208ii          
  0030 Dépenses informatiques autres que dépenses d’externalisation informatique Annexe V. Partie 2.208i Annexe V. Partie 2.208i          
  0040 Impôts et taxes (autres) Annexe V. Partie 2.208iii Annexe V. Partie 2.208iii          
  0050 Services de conseil et services professionnels Annexe V. Partie 2.208iv Annexe V. Partie 2.208iv          
  0060 Publicité, marketing et communication Annexe V. Partie 2.208v Annexe V. Partie 2.208v          
  0070 Charges liées au risque de crédit Annexe V. Partie 2.208vi Annexe V. Partie 2.208vi          
  0080 Charges contentieuses non couvertes par les provisions Annexe V. Partie 2.208vii Annexe V. Partie 2.208vii        
  0090 Charges immobilières Annexe V. Partie 2.208viii Annexe V. Partie 2.208viii        
  0100 Charges locatives Annexe V. Partie 2.208ix Annexe V. Partie 2.208ix        
  0110 Autres charges administratives - Reste Annexe V. Partie 2.208x Annexe V. Partie 2.208x          
  0120 AUTRES CHARGES ADMINISTRATIVES