Détail du tableau : RAPPROCHEMENT ENTRE PERIMETRES DE CONSOLIDATION COMPTABLE ET CRR : BILAN

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17.1

17. Rapprochement entre périmètres de consolidation comptable et CRR: Bilan
                   
17.1 Actifs Périmètre comptable de la consolidation [valeur comptable]          
Références Annexe V. Partie 1.27, Partie 2.209          
010          
010 Trésorerie, comptes à vue auprès de banques centrales et autres dépôts à vue IAS 1.54 (i)          
020 Fonds en caisse Annexe V. Partie 2.1          
030 Comptes à vue auprès de banques centrales Annexe V. Partie 2.2          
040 Autres dépôts à vue Annexe V. Partie 2.3          
050 Actifs financiers détenus à des fins de négociation IFRS 7.8(a)(ii);IFRS 9.Appendix A          
060 Dérivés IFRS 9. Annexe A          
070 Instruments de capitaux propres IAS 32.11          
080 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31          
090 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32          
096 Actifs financiers détenus à des fins autres que de négociation obligatoirement évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat IFRS 9.4.1.4          
097 Instruments de capitaux propres IAS 32.11          
098 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31          
099 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32          
100 Actifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.5          
120 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31          
130 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32          
141 Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A          
142 Instruments de capitaux propres IAS 32.11          
143 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31          
144 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32          
181 Actifs financiers au coût amorti IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2          
182 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31          
183 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32          
240 Dérivés – Comptabilité de couverture IFRS 9.6.2.1; Annexe V. Partie 1.22          
250 Variations de la juste valeur des éléments couverts lors de la couverture du risque de taux d'intérêt d'un portefeuille IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8          
260 Participations dans des filiales, coentreprises et entreprises associées IAS 1.54(e); Annexe V. Partie 1.21, Partie 2.4, 210          
270 Actifs faisant l'objet de contrats de réassurance et d'assurance IFRS 4.IG20.(b)-(c); Annexe V. Partie 2.211          
280 Immobilisations corporelles          
290 Immobilisations incorporelles IAS 1.54(c); CRR art 4(1)(115)          
300 Goodwill IFRS 3.B67(d); CRR art 4(1)(113)          
310 Autres immobilisations incorporelles IAS 38.8,118          
320 Actifs d'impôt IAS 1.54(n-o)          
330 Actifs d'impôt exigibles IAS 1.54(n); IAS 12.5          
340 Actifs d'impôt différés IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(106)          
350 Autres actifs Annexe V. Partie 2.5          
360 Actifs non courants et groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Annexe V. Partie 2.6          
370 TOTAL ACTIFS IAS 1.9(a), IG 6          
       
       

17.2

17. Rapprochement entre périmètres de consolidation comptable et CRR: Bilan
         
17.2 Expositions de hors bilan: Engagements de prêt, garanties financières et autres engagements donnés Périmètre comptable de la consolidation [montant nominal]          
Références Annexe V. Partie 2.118, 209          
010          
010 Engagements de prêt donnés CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 113, 116          
020 Garanties financières données IFRS 4 Annexe A; CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(f), Partie 2.102-105, 114, 116          
030 Autres engagements donnés CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 115, 116          
040 EXPOSITIONS DE HORS BILAN          

17.3

17. Rapprochement entre périmètres de consolidation comptable et CRR: Bilan
           
17.3 Passifs et capitaux propres Périmètre comptable de la consolidation [valeur comptable]          
Références Annexe V. Partie 1.27, Partie 2.209          
010          
010 Passifs financiers détenus à des fins de négociation IFRS 7.8 (e) (ii); IFRS 9.BA.6          
020 Dérivés IFRS 9. Annexe A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a)          
030 Positions courtes IFRS 9.BA7(b)          
040 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36          
050 Titres de créance émis Annexe V. Partie 1.37          
060 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.38-41          
070 Passifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2          
080 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36          
090 Titres de créance émis Annexe V. Partie 1.37          
100 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.38-41          
110 Passifs financiers évalués au coût amorti IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1          
120 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36          
130 Titres de créance émis Annexe V. Partie 1.37          
140 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.38-41          
150 Dérivés – Comptabilité de couverture IFRS 9.6.2.1; Annexe V. Partie 1.26          
160 Variations de la juste valeur des éléments couverts lors de la couverture du risque de taux d'intérêt d'un portefeuille IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8          
170 Passifs faisant l'objet de contrats d'assurance et de réassurance IFRS 4.IG20(a); Annexe V. Partie 2.212          
180 Provisions IAS 37.10; IAS 1.54(l)          
190 Passifs d'impôt IAS 1.54(n-o)          
200 Passifs d'impôt exigibles IAS 1.54(n); IAS 12.5          
210 Passifs d'impôt différés IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(108)          
220 Parts sociales remboursables à vue IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Annexe V. Partie 2.12          
230 Autres passifs Annexe V. Partie 2.13          
240 Passifs inclus dans les groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente IAS 1.54 (p); IFRS 5.38, Annexe V. Partie 2.14          
250 PASSIFS IAS 1.9(b); IG 6          
260 Capital IAS 1.54(r), BAD art 22          
270 Prime d'émission IAS 1.78(e); CRR art 4(1)(124)          
280 Instruments de capitaux propres émis autres que le capital Annexe V. Partie 2.18-19          
290 Autres capitaux propres IFRS 2,10; Annexe V. Partie 2.20          
300 Autres éléments du résultat global cumulés CRR art 4(1)(100)          
310 Bénéfices non distribués CRR art 4(1)(123)          
320 Réserves de réévaluation IAS 1.créances faisant l'objet d'une renégociation D5-D8;          
330 Autres réserves IAS 1.54; IAS 1.78(e)          
340 (-) Actions propres IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG 14, AG 36; Annexe V. Partie 2.28          
350 Profit ou perte attribuable aux propriétaires de la société mère IFRS 10.B94          
360 (-) Acomptes sur dividendes IAS 32.35          
370 Intérêts minoritaires [Intérêts ne donnant pas le contrôle] IAS 1.54(q); IFRS 10.22, .B94          
380 TOTAL CAPITAUX PROPRES IAS 1.9(c), IG 6          
390 TOTAL CAPITAUX PROPRES ET TOTAL PASSIFS IAS 1.IG6