Détail du tableau : RAPPROCHEMENT ENTRE PERIMETRES DE CONSOLIDATION COMPTABLE ET CRR : BILAN

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  17 Rapprochement entre périmètres de consolidation comptable et CRR: Bilan            
               
  17.1 Actifs            
             
  Références Périmètre comptable de la consolidation [valeur comptable]          
  Annexe V. Partie 1.27, Partie 2.209          
  0010          
  0010 Trésorerie, comptes à vue auprès de banques centrales et autres dépôts à vue IAS 1.54 (i)          
  0020 Fonds en caisse Annexe V. Partie 2.1          
  0030 Comptes à vue auprès de banques centrales Annexe V. Partie 2.2          
  0040 Autres dépôts à vue Annexe V. Partie 2.3          
  0050 Actifs financiers détenus à des fins de négociation IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.Annexe A          
  0060 Dérivés IFRS 9. Annexe A          
  0070 Instruments de capitaux propres IAS 32.11          
  0080 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31          
  0090 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32          
  0096 Actifs financiers détenus à des fins autres que de négociation obligatoirement évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat IFRS 9.4.1.4          
  0097 Instruments de capitaux propres IAS 32.11          
  0098 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31          
  0099 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32          
  0100 Actifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.5          
  0120 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31          
  0130 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32          
  0141 Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A          
  0142 Instruments de capitaux propres IAS 32.11          
  0143 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31          
  0144 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32          
  0181 Actifs financiers au coût amorti IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2          
  0182 Titres de créance Annexe V. Partie 1.31          
  0183 Prêts et avances Annexe V. Partie 1.32          
  0240 Dérivés – Comptabilité de couverture IFRS 9.6.2.1; Annexe V. Partie 1.22          
  0250 Variations de la juste valeur des éléments couverts lors de la couverture du risque de taux d'intérêt d'un portefeuille IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8          
  0260 Participations dans des filiales, coentreprises et entreprises associées IAS 1.54(e); Annexe V. Partie 1.21, Partie 2.4, 210          
  0270 Actifs faisant l'objet de contrats de réassurance et d'assurance IFRS 4.IG20.(b)-(c); Annexe V. Partie 2.211          
  0280 Immobilisations corporelles          
  0290 Immobilisations incorporelles IAS 1.54(c); CRR art 4(1)(115)          
  0300 Goodwill IFRS 3.B67(d); CRR art 4(1)(113)          
  0310 Autres immobilisations incorporelles IAS 38.8,118          
  0320 Actifs d'impôt IAS 1.54(n-o)          
  0330 Actifs d'impôt exigible IAS 1.54(n); IAS 12.5          
  0340 Actifs d'impôt différé IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(106)          
  0350 Autres actifs Annexe V. Partie 2.5          
  0360 Actifs non courants et groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Annexe V. Partie 2.6          
  0370 TOTAL ACTIFS IAS 1.9(a), IG 6          
             
             
  17.2 Expositions de hors bilan: Engagements de prêt, garanties financières et autres engagements donnés          
           
  Références Périmètre comptable de la consolidation [montant nominal]          
  Annexe V. Partie 2.118, 209          
  0010          
  0010 Engagements de prêt donnés CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 113, 116          
  0020 Garanties financières données IFRS 4 Annexe A; CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(f), Partie 2.102-105, 114, 116          
  0030 Autres engagements donnés CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 115, 116          
  0040 EXPOSITIONS DE HORS BILAN          
           
             
  17.3 Passifs et capitaux propres              
             
  Références Périmètre comptable de la consolidation [valeur comptable]          
  Annexe V. Partie 1.27, Partie 2.209          
  0010          
  0010 Passifs financiers détenus à des fins de négociation IFRS 7.8 (e) (ii); IFRS 9.BA.6          
  0020 Dérivés IFRS 9. Annexe A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a)          
  0030 Positions courtes IFRS 9.BA7(b)          
  0040 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36          
  0050 Titres de créance émis Annexe V. Partie 1.37          
  0060 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.38-41          
  0070 Passifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2          
  0080 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36          
  0090 Titres de créance émis Annexe V. Partie 1.37          
  0100 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.38-41          
  0110 Passifs financiers évalués au coût amorti IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1          
  0120 Dépôts BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36          
  0130 Titres de créance émis Annexe V. Partie 1.37          
  0140 Autres passifs financiers Annexe V. Partie 1.38-41          
  0150 Dérivés – Comptabilité de couverture IFRS 9.6.2.1; Annexe V. Partie 1.26          
  0160 Variations de la juste valeur des éléments couverts lors de la couverture du risque de taux d'intérêt d'un portefeuille IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8          
  0170 Passifs faisant l'objet de contrats d'assurance et de réassurance IFRS 4.IG20(a); Annexe V. Partie 2.212          
  0180 Provisions IAS 37.10; IAS 1.54(l)          
  0190 Passifs d'impôt IAS 1.54(n-o)          
  0200 Passifs d'impôt exigible IAS 1.54(n); IAS 12.5          
  0210 Passifs d'impôt différé IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(108)          
  0220 Parts sociales remboursables à vue IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Annexe V. Partie 2.12          
  0230 Autres passifs Annexe V. Partie 2.13          
  0240 Passifs inclus dans les groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente IAS 1.54 (p); IFRS 5.38, Annexe V. Partie 2.14          
  0250 PASSIFS IAS 1.9(b); IG 6          
  0260 Capital IAS 1.54(r), BAD art 22          
  0270 Prime d'émission IAS 1.78(e); CRR art 4(1)(124)          
  0280 Instruments de capitaux propres émis autres que le capital Annexe V. Partie 2.18-19          
  0290 Autres capitaux propres IFRS 2.10; Annexe V. Partie 2.20          
  0300 Autres éléments du résultat global cumulés CRR art 4(1)(100)          
  0310 Bénéfices non distribués CRR art 4(1)(123)          
  0320 Réserves de réévaluation IAS 1.créances faisant l'objet d'une renégociation D5-D8;          
  0330 Autres réserves IAS 1.54; IAS 1.78(e)          
0340 (-) Actions propres IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG 14, AG 36; Annexe V. Partie 2.28          
0350 Profit ou perte attribuable aux propriétaires de la société mère IFRS 10.B94          
0360 (-) Acomptes sur dividendes IAS 32.35          
  0370 Intérêts minoritaires [Intérêts ne donnant pas le contrôle] IAS 1.54(q); IFRS 10.22, .B94          
  0380 TOTAL CAPITAUX PROPRES IAS 1.9(c), IG 6          
  0390 TOTAL CAPITAUX PROPRES ET TOTAL PASSIFS IAS 1.IG6