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20. Ventilation géographique | |||||||||||||||
20.1 Ventilation géographique des actifs par lieu de l'activité | Valeur comptable Annexe V. Partie 1.27 |
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Activités sur le marché national | Activités à l'étranger | ||||||||||||||
Références | Annexe V. Partie 2.270 | Annexe V. Partie 2.270 | |||||||||||||
010 | 020 | ||||||||||||||
010 | Trésorerie, comptes à vue auprès de banques centrales et autres dépôts à vue | IAS 1.54 (i) | |||||||||||||
020 | Fonds en caisse | Annexe V. Partie 2.1 | |||||||||||||
030 | Comptes à vue auprès de banques centrales | Annexe V. Partie 2.2 | |||||||||||||
040 | Autres dépôts à vue | Annexe V. Partie 2.3 | |||||||||||||
050 | Actifs financiers détenus à des fins de négociation | IFRS 9. Annexe A | |||||||||||||
060 | Dérivés | IFRS 9. Annexe A | |||||||||||||
070 | Instruments de capitaux propres | IAS 32.11 | |||||||||||||
080 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31 | |||||||||||||
090 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||
096 | Actifs financiers détenus à des fins autres que de négociation obligatoirement évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat | IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4 | |||||||||||||
097 | Instruments de capitaux propres | IAS 32.11 | |||||||||||||
098 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31 | |||||||||||||
099 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||
100 | Actifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat | IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.5 | |||||||||||||
120 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31 | |||||||||||||
130 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||
141 | Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global | IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A | |||||||||||||
142 | Instruments de capitaux propres | IAS 32.11 | |||||||||||||
143 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31 | |||||||||||||
144 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||
181 | Actifs financiers au coût amorti | IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2 | |||||||||||||
182 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31 | |||||||||||||
183 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||
240 | Dérivés – Comptabilité de couverture | IFRS 9.6.2.1; Annexe V. Partie 1.22 | |||||||||||||
250 | Variations de la juste valeur des éléments couverts lors de la couverture du risque de taux d'intérêt d'un portefeuille | IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8 | |||||||||||||
260 | Immobilisations corporelles | ||||||||||||||
270 | Immobilisations incorporelles | IAS 1.54(c); CRR art 4(1)(115) | |||||||||||||
280 | Participations dans des filiales, coentreprises et entreprises associées | IAS 1.54(e); Annexe V. Partie 1.21, Partie 2.4 | |||||||||||||
290 | Actifs d'impôt | IAS 1.54(n-o) | |||||||||||||
300 | Autres actifs | Annexe V. Partie 2.5 | |||||||||||||
310 | Actifs non courants et groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente | IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Annexe V. Partie 2.7 | |||||||||||||
320 | ACTIFS | IAS 1.9(a), IG 6 | |||||||||||||
20. Ventilation géographique | |||||||||||||||
20.2 Ventilation géographique des passifs par lieu de l'activité | Valeur comptable Annexe V. Partie 1.27 |
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Activités sur le marché national | Activités à l'étranger | ||||||||||||||
Références | Annexe V. Partie 2.270 | Annexe V. Partie 2.270 | |||||||||||||
010 | 020 | ||||||||||||||
010 | Passifs financiers détenus à des fins de négociation | IFRS 7.8 (e) (ii); IFRS 9.BA.6 | |||||||||||||
020 | Dérivés | IFRS 9. Annexe A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a) | |||||||||||||
030 | Positions courtes | IFRS 9.BA7(b) | |||||||||||||
040 | Dépôts | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 | |||||||||||||
050 | Titres de créance émis | Annexe V. Partie 1.37 | |||||||||||||
060 | Autres passifs financiers | Annexe V. Partie 1.38-41 | |||||||||||||
070 | Passifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat | IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2 | |||||||||||||
080 | Dépôts | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 | |||||||||||||
090 | Titres de créance émis | Annexe V. Partie 1.37 | |||||||||||||
100 | Autres passifs financiers | Annexe V. Partie 1.38-41 | |||||||||||||
110 | Passifs financiers évalués au coût amorti | IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1 | |||||||||||||
120 | Dépôts | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 | |||||||||||||
130 | Titres de créance émis | Annexe V. Partie 1.37 | |||||||||||||
140 | Autres passifs financiers | Annexe V. Partie 1.38-41 | |||||||||||||
150 | Dérivés – Comptabilité de couverture | IFRS 9.6.2.1; Annexe V. Partie 1.26 | |||||||||||||
160 | Variations de la juste valeur des éléments couverts lors de la couverture du risque de taux d'intérêt d'un portefeuille | IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8 | |||||||||||||
170 | Provisions | IAS 37.10; IAS 1.54(l) | |||||||||||||
180 | Passifs d'impôt | IAS 1.54(n-o) | |||||||||||||
190 | Parts sociales remboursables à vue | IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Annexe V. Partie 2.12 | |||||||||||||
200 | Autres passifs | Annexe V. Partie 2.13 | |||||||||||||
210 | Passifs inclus dans les groupes destinés à être cédés classés comme détenus en vue de la vente | IAS 1.54 (p); IFRS 5.38, Annexe V. Partie 2.14 | |||||||||||||
220 | PASSIFS | IAS 1.9(b); IG 6 |
20. Ventilation géographique | |||||||||||||||
20.3 Ventilation géographique de l'état du résultat net par lieu de l'activité | Période considérée | ||||||||||||||
Activités sur le marché national | Activités à l'étranger | ||||||||||||||
Références | Annexe V. Partie 2.270 | Annexe V. Partie 2.270 | |||||||||||||
010 | 020 | ||||||||||||||
010 | Produits d'intérêts | IAS 1.97; Annexe V. Partie 2.31 | |||||||||||||
020 | (Charges d’intérêts) | IAS 1.97; Annexe V. Partie 2.31 | |||||||||||||
030 | (Charges sur parts sociales remboursables à vue) | IFRIC 2.11 | |||||||||||||
040 | Produits de dividendes | Annexe V. Partie 2.40 | |||||||||||||
050 | Produits d'honoraires et de commissions | IAS 7.20(c) | |||||||||||||
060 | (Charges d'honoraires et de commissions) | IAS 7.20(c) | |||||||||||||
070 | Profits ou (-) pertes sur décomptabilisation d'actifs et passifs financiers non évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat, net | Annexe V. Partie 2.45 | |||||||||||||
080 | Profits ou (-) pertes sur actifs et passifs financiers détenus à des fins de négociation, net | IFRS 7.20(a)(ii); IFRS 9.5.7.1; Annexe V. Partie 2.43, 46 | |||||||||||||
083 | Profits ou (-) pertes sur actifs financiers détenus à des fins autres que de négociation obligatoirement évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat | IFRS 9.5.7.1 | |||||||||||||
090 | Profits ou (-) pertes sur actifs et passifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat, net | IFRS 7.20(a)(ii); IFRS 9.5.7.1; Annexe V. Partie 2.44 | |||||||||||||
100 | Profits ou (-) pertes résultant de la comptabilité de couverture, net | Annexe V. Partie 2.47-48 | |||||||||||||
110 | Différence de change [profits ou (-) pertes], net | IAS 21.28, 52 (a) | |||||||||||||
130 | Profits ou (-) pertes sur décomptabilisation d'actifs non financiers, net | IAS 1.34 | |||||||||||||
140 | Autres produits d'exploitation | Annexe V. Partie 2.314-316 | |||||||||||||
150 | (Autres charges d'exploitation) | Annexe V. Partie 2.314-316 | |||||||||||||
155 | TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION, NET | ||||||||||||||
160 | (Charges administratives) | ||||||||||||||
170 | (Amortissements) | IAS 1.102, 104 | |||||||||||||
171 | Profits ou (–) pertes sur modification, net | IFRS 9.5.4.3, IFRS 9 Annexe A; Annexe V. Partie 2.49 | |||||||||||||
180 | (Provisions ou (–) reprises de provisions) | IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g) | |||||||||||||
190 | (Dépréciations ou (-) reprises de dépréciations d'actifs financiers non évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat) | IFRS 7.20(a)(viii); Annexe V Partie 2.51, 53 | |||||||||||||
200 | (Dépréciations ou (-) reprises de dépréciations de participations dans des filiales, coentreprises et entreprises associées) | IAS 28.40-43 | |||||||||||||
210 | (Dépréciations ou (–) reprises de dépréciations d'actifs non financiers) | IAS 36.126(a)(b) | |||||||||||||
220 | Goodwill négatif comptabilisé en résultat | IFRS 3. Annexe B64(n)(i) | |||||||||||||
230 | Part des profits ou (-) pertes sur participations dans des filiales, coentreprises et entreprises associées | Annexe V. Partie 2.54 | |||||||||||||
240 | Profits ou (–) pertes sur des actifs non courants, ou des groupes destinés à être cédés, classés comme détenus en vue de la vente et non assimilables à des activités abandonnées | IFRS 5,37; Annexe V. Partie 2.55 | |||||||||||||
250 | PROFITS OU (-) PERTES DES ACTIVITÉS POURSUIVIES, AVANT IMPÔT | IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33 A | |||||||||||||
260 | [Charge ou (–) produit d'impôt lié(e) au résultat généré par les activités poursuivies] | IAS 1.82(d); IAS 12.77 | |||||||||||||
270 | PROFITS OU (-) PERTES DES ACTIVITÉS POURSUIVIES, APRÈS IMPÔT | IAS 1, IG 6 | |||||||||||||
280 | Profits ou (-) pertes après impôt d’activités abandonnées | IAS 1.82(ea) ; IFRS 5.33(a), 5.33 A; Annexe V. Partie 2.56 | |||||||||||||
290 | PROFIT OU (–) PERTE POUR L'EXERCICE | IAS 1.81A(a) |
20. Ventilation géographique | |||||||||||||||
axe des z | Pays de résidence de la contrepartie | ||||||||||||||
20.4 Ventilation géographique des actifs par lieu de résidence de la contrepartie | Valeur comptable brute | Dépréciation cumulée | Variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit sur expositions non performantes | ||||||||||||
dont: de négociation ou détenus à des fins de négociation | dont: actifs financiers soumis à dépréciation | dont: créances faisant l'objet d'une renégociation | dont: non performants | ||||||||||||
Références | Annexe V. Partie 1.34, Partie 2.271, 275 | Annexe V. Partie 1.15(a), Partie 2.273 | Annexe V. Partie 2.273 | Annexe V. Partie 2.275 | Annexe V. Partie 2.275 | Annexe V. Partie 2.274 | Annexe V. Partie 2.274 | ||||||||
010 | 011 | 012 | 022 | 025 | 031 | 040 | |||||||||
010 | Dérivés | IFRS 9 Appendix A, Annexe V. Partie 2.272 | |||||||||||||
020 | dont: établissements de crédit | Annexe V. Partie 1.42(c) | |||||||||||||
030 | dont: autres entreprises financières | Annexe V. Partie 1.42(d) | |||||||||||||
040 | Instruments de capitaux propres | IAS 32.11 | |||||||||||||
050 | Dont: établissements de crédit | Annexe V. Partie 1.42(c) | |||||||||||||
060 | Dont: autres entreprises financières | Annexe V. Partie 1.42(d) | |||||||||||||
070 | Dont: entreprises non financières | Annexe V. Partie 1.42(e); | |||||||||||||
080 | Titres de créance | Annexe V. Partie 1.31, 44(b) | |||||||||||||
090 | Banques centrales | Annexe V. Partie 1.42(a) | |||||||||||||
100 | Administrations publiques | Annexe V. Partie 1.42(b) | |||||||||||||
110 | Établissements de crédit | Annexe V. Partie 1.42(c) | |||||||||||||
120 | Autres entreprises financières | Annexe V. Partie 1.42(d) | |||||||||||||
130 | Entreprises non financières | Annexe V. Partie 1.42(e); | |||||||||||||
140 | Prêts et avances | Annexe V. Partie 1.32, 44(a) | |||||||||||||
150 | Banques centrales | Annexe V. Partie 1.42(a) | |||||||||||||
160 | Administrations publiques | Annexe V. Partie 1.42(b) | |||||||||||||
170 | Établissements de crédit | Annexe V. Partie 1.42(c) | |||||||||||||
180 | Autres entreprises financières | Annexe V. Partie 1.42(d) | |||||||||||||
190 | Entreprises non financières | Annexe V. Partie 1.42(e); | |||||||||||||
200 | Dont: Petites et moyennes entreprises | PME Art 1 2(a) | |||||||||||||
210 | Dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux | Annexe V. Partie 2.86(a), 87 | |||||||||||||
220 | Ménages | Annexe V. Partie 1.42(f) | |||||||||||||
230 | Dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels | Annexe V. Partie 2.86(a), 87 | |||||||||||||
240 | Dont: Crédits à la consommation | Annexe V. Partie 2.88(a) |
20. Ventilation géographique | |||||||||||||||
axe des z | Pays de résidence de la contrepartie | ||||||||||||||
20.5 Ventilation géographique des expositions de hors bilan par lieu de résidence de la contrepartie | Montant nominal | Provisions pour engagements et garanties donnés | |||||||||||||
Dont: créances faisant l'objet d'une renégociation | Dont: non performantes | ||||||||||||||
Références | Annexe V. Partie 2.118, 271 | Annexe V. Partie 2.240-258 | Annexe V. Partie 2.275 | Annexe V. Partie 2.276 | |||||||||||
010 | 022 | 025 | 030 | ||||||||||||
010 | Engagements de prêt donnés | CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 113, 116 | |||||||||||||
020 | Garanties financières données | IFRS 4 Annexe A; CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(f), Partie 2.102-105, 114, 116 | |||||||||||||
030 | Autres engagements donnés | CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 115, 116 |
20. Ventilation géographique | |||||||||||||||
axe des z | Pays de résidence de la contrepartie | ||||||||||||||
20.6 Ventilation géographique des passifs par lieu de résidence de la contrepartie | Valeur comptable | ||||||||||||||
Références | Annexe V. Partie 1.27, 2,271 | ||||||||||||||
010 | |||||||||||||||
010 | Dérivés | IFRS 9 Appendix A, Annexe V. Partie 1.44(e), Partie 2.272 | |||||||||||||
020 | Dont: établissements de crédit | Annexe V. Partie 1.42(c) | |||||||||||||
030 | Dont: autres entreprises financières | Annexe V. Partie 1.42(d) | |||||||||||||
040 | Positions courtes | IFRS 9.BA7(b); Annexe V. Partie 1.44(d) | |||||||||||||
050 | Dont: établissements de crédit | Annexe V. Partie 1.42(c) | |||||||||||||
060 | Dont: autres entreprises financières | Annexe V. Partie 1.42(d) | |||||||||||||
070 | Dépôts | BCE/2013/33 Annexe 2. Partie 2.9; Annexe V. Partie 1.36 | |||||||||||||
080 | Banques centrales | Annexe V. Partie 1.42(a) | |||||||||||||
090 | Administrations publiques | Annexe V. Partie 1.42(b) | |||||||||||||
100 | Établissements de crédit | Annexe V. Partie 1.42(c) | |||||||||||||
110 | Autres entreprises financières | Annexe V. Partie 1.42(d) | |||||||||||||
120 | Entreprises non financières | Annexe V. Partie 1.42(e); | |||||||||||||
130 | Ménages | Annexe V. Partie 1.42(f) |
20. Ventilation géographique | |||||||||||||||
axe des z | Pays de résidence de la contrepartie | ||||||||||||||
20.7.1 Ventilation géographique par lieu de résidence de la contrepartie des prêts et avances autres que détenus à des fins de négociation accordés à des entreprises non financières, par code NACE | Entreprises non financières Annexe V. Partie 2.271, 277 |
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Valeur comptable brute | Dépréciations cumulées | Variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit sur expositions non performantes | |||||||||||||
dont: prêts et avances soumis à dépréciation | dont: non performants | ||||||||||||||
Références | Annexe V. Partie 1.34, Partie 2.275 | Annexe V. Partie 2.273 | Annexe V. Partie 2.275 | Annexe V. Partie 2.274 | Annexe V. Partie 2.274 | ||||||||||
010 | 011 | 012 | 021 | 022 | |||||||||||
010 | A Agriculture, sylviculture et pêche | Règlement NACE | |||||||||||||
020 | B Industries extractives | Règlement NACE | |||||||||||||
030 | C Industrie manufacturière | Règlement NACE | |||||||||||||
040 | D Production et distribution d'électricité, de gaz, de vapeur et d'air conditionné | Règlement NACE | |||||||||||||
050 | E Alimentation en eau | Règlement NACE | |||||||||||||
060 | F Services de bâtiments et travaux publics | Règlement NACE | |||||||||||||
070 | G Commerce | Règlement NACE | |||||||||||||
080 | H Transports et entreposage | Règlement NACE | |||||||||||||
090 | I Hébergement et restauration | Règlement NACE | |||||||||||||
100 | J Information et communication | Règlement NACE | |||||||||||||
105 | K Activités financières et d’assurance | Règlement NACE | |||||||||||||
110 | L Activités immobilières | Règlement NACE | |||||||||||||
120 | M Activités spécialisées, scientifiques et techniques | Règlement NACE | |||||||||||||
130 | N Activités de services administratifs et de soutien | Règlement NACE | |||||||||||||
140 | O Administration publique et défense, sécurité sociale obligatoire | Règlement NACE | |||||||||||||
150 | P Enseignement | Règlement NACE | |||||||||||||
160 | Q Santé humaine et action sociale | Règlement NACE | |||||||||||||
170 | R Arts, spectacles et activités récréatives | Règlement NACE | |||||||||||||
180 | S Autres services | Règlement NACE | |||||||||||||
190 | PRÊTS ET AVANCES | Annexe V. Partie 1.32 | |||||||||||||