Détail du tableau : DÉRIVÉS - COMPTABILITÉ DE COUVERTURE

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11.1

11. Comptabilité de couverture                
                                 
11.1 Dérivés - Comptabilité de couverture: Ventilation par type de risque et par type de couverture Valeur comptable Montant notionnel    
Par produit ou par type de marché Actifs Passifs Total Couverture dont: vendus    
Références
IFRS 7.24A; Annexe V. Partie 2.120, 131 IFRS 7.24A; Annexe V. Partie 2.120, 131 Annexe V. Partie 2.133-135 Annexe V. Partie 2.133-135    
010 020 030 040    
010 Taux d'intérêt Annexe V. Partie 2.129(a)    
020 Options de gré à gré Annexe V. Partie 2.136    
030 Autres de gré à gré Annexe V. Partie 2.136    
040 Options marché organisé Annexe V. Partie 2.136    
050 Autres marché organisé Annexe V. Partie 2.136    
060 Capitaux propres Annexe V. Partie 2.129(b)    
070 Options de gré à gré Annexe V. Partie 2.136    
080 Autres de gré à gré Annexe V. Partie 2.136    
090 Options marché organisé Annexe V. Partie 2.136    
100 Autres marché organisé Annexe V. Partie 2.136    
110 Change et or Annexe V. Partie 2.129(c)    
120 Options de gré à gré Annexe V. Partie 2.136    
130 Autres de gré à gré Annexe V. Partie 2.136    
140 Options marché organisé Annexe V. Partie 2.136    
150 Autres marché organisé Annexe V. Partie 2.136    
160 Crédit Annexe V. Partie 2.129(d)    
170 Contrat d'échange sur risque de crédit Annexe V. Partie 2.136    
180 Option sur écart de crédit Annexe V. Partie 2.136    
190 Contrat d'échange sur rendement global Annexe V. Partie 2.136    
200 Autres Annexe V. Partie 2.136    
210 Matière première Annexe V. Partie 2.129(e);    
220 Autres Annexe V. Partie 2.129(f)    
230 COUVERTURES DE JUSTE VALEUR IFRS 7.24A; IAS 39.86(a); IFRS 9.6.5.2(a)    
240 Taux d'intérêt Annexe V. Partie 2.129(a)    
250 Options de gré à gré Annexe V. Partie 2.136    
260 Autres de gré à gré Annexe V. Partie 2.136    
270 Options marché organisé Annexe V. Partie 2.136    
280 Autres marché organisé Annexe V. Partie 2.136    
290 Capitaux propres Annexe V. Partie 2.129(b)    
300 Options de gré à gré Annexe V. Partie 2.136    
310 Autres de gré à gré Annexe V. Partie 2.136    
320 Options marché organisé Annexe V. Partie 2.136    
330 Autres marché organisé Annexe V. Partie 2.136    
340 Change et or Annexe V. Partie 2.129(c)    
350 Options de gré à gré Annexe V. Partie 2.136    
360 Autres de gré à gré Annexe V. Partie 2.136    
370 Options marché organisé Annexe V. Partie 2.136    
380 Autres marché organisé Annexe V. Partie 2.136    
390 Crédit Annexe V. Partie 2.129(d)    
400 Contrat d'échange sur risque de crédit Annexe V. Partie 2.136    
410 Option sur écart de crédit Annexe V. Partie 2.136    
420 Contrat d'échange sur rendement global Annexe V. Partie 2.136    
430 Autres Annexe V. Partie 2.136    
440 Matière première Annexe V. Partie 2.129(e);    
450 Autres Annexe V. Partie 2.129(f)    
460 COUVERTURES DE FLUX DE TRÉSORERIE IFRS 7.24A; IAS 39.86(b); IFRS 9.6.5.2(b)    
470 COUVERTURES DE PARTICIPATIONS NETTES DANS UNE ACTIVITÉ À L'ÉTRANGER IFRS 7.24A; IAS 39.86(c); IFRS 9.6.5.2(c)    
480 COUVERTURES DE LA JUSTE VALEUR DE L’EXPOSITION DE PORTEFEUILLES AU RISQUE DE TAUX D’INTÉRÊT IAS 39.71, 81A, 89A, AG 114-132    
490 COUVERTURES DE L’EXPOSITION DE FLUX DE TRÉSORERIE DE PORTEFEUILLES AU RISQUE DE TAUX D’INTÉRÊT IAS 39.71    
500 DÉRIVÉS - COMPTABILITÉ DE COUVERTURE IFRS 7.24A; IAS 39.9; IFRS 9.6.1    
510 dont: De gré à gré - établissements de crédit Annexe V. Partie 1.42(c), 44(e), Partie 2.141(a), 142    
520 dont: De gré à gré - autres entreprises financières Annexe V. Partie 1.42(d), 44(e), Partie 2.141(b)    
530 dont: De gré à gré - reste Annexe V. Partie 1.44(e), Partie 2.141(c)    

11.3

11. Comptabilité de couverture                
                 
11.3 Instruments de couverture non dérivés: Ventilation par portefeuille comptable et par type de couverture Valeur comptable                  
Couvertures de juste valeur Couvertures de flux de trésorerie Couvertures d'investissements nets dans une activité à l'étranger                  
Références
Annexe V. Partie 2.145 Annexe V. Partie 2.145 Annexe V. Partie 2.145                  
010 020 030                  
010 Actifs financiers non dérivés IFRS 7.24A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2                  
020 dont: Actifs financiers détenus à des fins de négociation IFRS 9. Annexe A                  
030 dont: Actifs financiers détenus à des fins autres que de négociation obligatoirement évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8(a)(ii)                  
040 dont: Actifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat IFRS 9.4.1.5; IFRS 7.8(a)(i)                  
050 Passifs financiers non dérivés IFRS 7.24A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2                  
060 Passifs financiers détenus à des fins de négociation IFRS 9. Annexe A                  
070 Passifs financiers désignés comme évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat IFRS 9.4.2.1; IFRS 9.6.2.2                  
080 Actifs financiers au coût amorti IFRS 9.4.2.1; IFRS 9.6.2.2                  

11.4

11. Comptabilité de couverture              
                                 
F11.4 Éléments couverts dans les couvertures de juste valeur Micro-couvertures Micro-couvertures — Couvertures de positions nettes Ajustements de couverture portant sur
des micro-couvertures
Macro-couvertures              
Valeur comptable Actifs ou passifs inclus dans la couverture d’une position nette (avant compensation) Ajustements de couverture inclus dans la valeur comptable des actifs/passifs Autres ajustements pour abandon de micro-couvertures, y compris de couvertures de positions nettes Éléments couverts lors de la couverture du risque de taux d'intérêt d'un portefeuille            
Références
IFRS 7.24B(a), Annexe V. Partie 2.146, 147 IFRS 9.6.6.1; IFRS 9.6.6.6; Annexe V. Partie 2.147, 151 IFRS 7.24B(a)(ii); Annexe V. Partie 2.148, 149 IFRS 7.24B(a)(v); Annexe V. Partie 2.148, 150 IFRS 9.6.1.3; IFRS 9.6.6.1; Annexe V. Partie 2.152            
010 020 030 040 050            
ACTIFS            
010 Actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(h); Annexe V. Partie 2.146, 151            
020 Taux d'intérêt Annexe V. Partie 2.129(a)            
030 Capitaux propres Annexe V. Partie 2.129(b)            
040 Change et or Annexe V. Partie 2.129(c)            
050 Crédit Annexe V. Partie 2.129(d)            
060 Matière première Annexe V. Partie 2.129(e);            
070 Autres Annexe V. Partie 2.129(f)            
080 Actifs financiers évalués au coût amorti IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(f); Annexe V. Partie 2.146, 151            
090 Taux d'intérêt Annexe V. Partie 2.129(a)            
100 Capitaux propres Annexe V. Partie 2.129(b)            
110 Change et or Annexe V. Partie 2.129(c)            
120 Crédit Annexe V. Partie 2.129(d)            
130 Matière première Annexe V. Partie 2.129(e);            
140 Autres Annexe V. Partie 2.129(f)            
PASSIFS            
150 Passifs financiers évalués au coût amorti IFRS 9.4.2.1; IFRS 7.8(g); Annexe V. Partie 2.146, 151            
160 Taux d'intérêt Annexe V. Partie 2.129(a)            
170 Capitaux propres Annexe V. Partie 2.129(b)            
180 Change et or Annexe V. Partie 2.129(c)            
190 Crédit Annexe V. Partie 2.129(d)            
200 Matière première Annexe V. Partie 2.129(e);            
210 Autres Annexe V. Partie 2.129(f)